ISA 계좌에 대해 궁금한 것이 있습니다! (+연말정산)

Question

안녕하세요, 연말 정산을 미리 알아보다가 궁금한 점이 있어서 질문해요!

연금 계좌는 세액공제를 받는데, ISA 계좌는 그렇지 않더라구요..

ISA 계좌를 만들 때에도 안정형으로 해서 그런지, 수익율이 높지 않아서 세제혜택을 받을 필요성을 못느끼고 있습니다..

ISA 계좌를 해지하고 연금 펀드를 가입하는게 더 나은 선택일까요?

그리고 IRP..도 들면 좋다고는 하던데..

조금 복잡해서 조언을 구합니다 ㅠㅠ

Answer 1

안녕하세요. 전영혁세무사입니다.

연금저축신탁(은행), 연금저축펀드(증권사), 연금저축보험(생명, 손해보험사), 2020년부터 ISA(개인종합자산관리) 만기계좌를 연금계좌로 전환하는 경우도 포함하므로 이러한 연금저축에 가입하시거나 DC형 퇴직연금에 근로자 개인이 추가납부한 금액, 개인형 퇴직연금(IRP)에 납부한 금액이 존재할 경우 세액공제가 가능하십니다. 공제한도는 연금계좌와 퇴직연금의 납입금액을 합하여 연 700만원+ISA계좌 만기 시 연금계좌 추가납입액의 10%(한도 연 300만원)이며, 이 중 연금계좌에 납입한 금액은 연 400만원 한도입니다.(종합소득금액 1억원 초과하는 경우 혹은 근로소득만 있는 경우 총 급여액 1억2천만원 초과인 경우는 300만원 한도)

공제대상 금액에 대한 세액공제율은 아래와 같습니다.

- 근로소득만 있는 경우 총급여액 5,500만원(또는 종합소득금액 4천만원) 초과자 : 12%

- 근로소득만 있는 경우 총급여액 5,500만원(또는 종합소득금액 4천만원) 이하자 : 15%

세제혜택 외의 재태크와 관련된 내용은 답변대상이 아닙니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현세무사입니다.

연말정산시 세제혜택을 받으려면 개인연금계좌나 개인연금퇴직계좌에 불입하시면 됩니다.

개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.

연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.

도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.