안녕하세요. 자성세무회계 김성은 세무사입니다.

소득세를 절세하기 위해서는 근로자 본인이 적용 받을 수 있는 공제항목이 무엇이고, 공제 받기 위한 요건과 제출서류를 정확히 알아서 미리 챙겨 놓는 것이 가장 기본이지만 제일 중요합니다.

현재 과세기간이 거의 끝나가는 시기이기에 추가 공제를 받기 위한 방법이 한정적이긴 합니다만, 국세청에서는 2022 귀속 연말정산 미리보기 서비스를 10월 27일에 오픈하였는데 이 연말정산 미리보기 서비스는 2022년 1월부터 9월까지 신용카드 등 본인이 사용한 금액을 바탕으로 12월까지의 예상치를 추산하여 연말정산 예상세액을 확인할 수 있습니다.

​이 서비스를 통해 올해 절감되는 세액을 미리 확인 가능하며 어떤 공제항목이 적용 가능한지 보여주기 때문에 부족한 항목도 알 수 있습니다.

​맞벌이를 하는 부부의 경우에는 부양가족이 사용하는 금액을 누구에게 공제받는 것이 더 유리한 지도 파악이 가능합니다.

​연말정산 미리보기 서비스는 홈택스 홈페이지 상단 조회/발급 탭에서 연말정산 미리보기를 클릭하시면 조회 가능합니다.

제 답변이 도움이 되셨으면 좋겠습니다.

감사합니다.

안녕하세요. 고대철 세무사입니다.

일단 맞벌이면 아내분 카드까지 다 본인쪽으로 모는게 좋을거같고 총급여의 25%까지는 신카로, 그 이상부터는 체크카드를 쓰시는게 좋습니다

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

직장인이 계획하에 연말정산 공제를 받을 수 있는 대표적인 항목은 다음과 같습니다. 아래의 공제항목만 잘 활용해도 충분한 절세가 가능합니다. 1번의 절세효과가 가장 큽니다.

1. 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.

연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.

2. 현금영수증이나 체크카드의 소득공제율(30%)이 신용카드 공제율(15%)의 2배이므로 되도록이면 현금이나 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다. 참고로 현금영수증, 신용카드 등의 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용하셔야 합니다. 그 이하로 사용한다면 공제받을 수 없습니다. 현금영수증 등의 지출액이 총급여의 25%를 초과할 경우, 최저사용금액인 총급여 25%는 신용카드 사용분부터 적용이 됩니다. 따라서 신용카드를 총급여의 25%까지 사용하셔서 신용카드의 다양한 혜택을 보시고, 그 이후부터 체크카드나 현금영수증을 사용하셔서 소득공제율은 30% 적용받는 것이 가장 효율적일 것입니다.

3. 무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액(연 최대 240만원 한도)의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 240만원까지 납입을 한다면 96만원의 소득공제가 가능합니다. 그 외, 일정한 요건에 해당하신다면 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가 가능합니다.

4. 국세청에서 조회되지 않는 의료비/교육비/기부금 등은 스스로 챙겨서 공제를 받으시는 것이 좋습니다.

도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.

안녕하세요. 남궁찬호 세무사입니다.

연봉이 일정금액 이상인 경우 사실상 연말정산시 환급을 기대하기는 어렵습니다.

기본적인 사항은 자동으로 계산됩니다.

기부금, 교육비, 의료비 등 사항을 점검해보시고 연금계좌 등 금융상품 가입도 절세에 도움됩니다.

답변이 도움되셨길 바랍니다.

안녕하세요. 광교세무법인 삼성지점 이용연 세무사입니다.

맞벌이 부부의 경우 근로소득 연말정산에 따른 세금 절세방안은

1. 공제대상 부양가족 챙겨보기

2. 보장성보험료 각각 가입(납입액 100만원 한도)

3. 자녀 교복비 영수증 챙기기

4. 부양가족의 시력교정용 안경, 콘택트렌즈 구입비용 영수증 채기기

5. 세제적격연금저축(신탁 포함) 가입하기

6. 개인형 퇴직연금(IRP)가입하기

7. 각각의 기부금 영수증 챙기기

등의 방안이 있습니다.

안녕하세요. 조영민 세무사입니다.

아무래도 연봉이 높으시기 때문에 연봉 대비 지출을 늘리시는 것이 방법이 될 수 있고, 지출하는데 있어 신용카드보다는 체크카드나 현금영수증 위주로 지출하셔야 소득공제를 높게 받을 수 있습니다. 또한 자녀나 직계존속 등 부양가족을 최대한 본인 앞으로 하여 인적공제를 적용받으면 이전보다 연말정산에 있어 좋은 결과가 있지 않을까 생각됩니다.

답변이 도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.