무역관련해서 맞게 이해한건지 한번 봐주세요

Question

무역관련 잘몰라서요.이렇게 이해하는게 맞는지요?

환어음의 경우 : 발행인-> 수출업자, 수취인-> 수입업자, 지급인-> 은행

약속어음의 경우:발행인 -> 매수인(수입업자, 채무자), 수취인 -> 매도인(수출업자, 채권자)

Answer 1

안녕하세요. 전경훈 관세사입니다.

1. 환어음(역환방식)

발행인 : 수취인, 채권자, 수출자

지급인 : 제3자(수입자, 개설은행)

2. 약속어음(순환방식)

발행인 : 지급인, 채무자

지급인 : 발행인과 동일

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요. 최진솔 관세사입니다.

먼저, 설명하신 2부분 모두 거의 일치한다고 보시면 됩니다. 환어음은 특이하게 수취인이 발행하는 형태이고 약속어음은 지급인이 발행하는 형태라고 보시면 됩니다.

다만, 지급인의 경우 은행이 될수도 있으며 수입자나 제 3자가 될 수 있으며 이러한 부분에 대하여 지급인의 동의도 함께 필요합니다.

답변이 도움되셨으면 합니다. 감사합니다.

Answer 3

1. 환어음(Bill of Exchange)은 발행인(주로 수출자)가 제3자 지급인(수입자)에게 어음에 기재된 금액을 수취인(주로 은행)에게 지급할 것을 위탁하는 형식의 어음입니다. 환어음이란 채권자인 어음의 발행인(drawer)이 채무자인 지급인(drawee)에 대하여 어음상에 기재된 금액을 일정 기일에 일정한 장소에서 어음상의 권리자 또는 그 소지인에게 무조건 지급하여 줄 것을 위탁하는 요식 유가증권으로 약속어음과 달리 지급인이 있는데, 지급인은 인수를 함으로써 만기에 환어음을 지급할 의무를 부담합니다.

​​2. 약속어음(Promissory Note)은 돈 빌린 사람(발행인, 채무자)이 돈 받을 사람(소지인, 채권자)에게 장래 특정 시기에 약속한 금액을 지급할 것을 약속한 어음이며, 약속어음은 돈을 빌린 사람이 발행하지만, 환어음은 돈을 받을 사람이 발행하는 점이 다릅니다.

3. 질문자님이 질의한 1)환어음의 경우 : 발행인-> 수출업자, 수취인-> 수입업자, 지급인-> 은행, 2)약속어음의 경우:발행인 -> 매수인(수입업자, 채무자), 수취인 -> 매도인(수출업자, 채권자)로 정확히 이해한 것으로 확인됩니다.

Answer 4

안녕하세요. 무역분야 전문가입니다.

환어음과 약속어음은 아래와 같이 구분할 수 있습니다.

1. 환어음 (Bill of exchange)

발행인이 일정한 금액을 지급할 것을 위탁하는 유가증권으로 약속어음과 달리 지급인이 있고 지급인이 인수함으로써 만기에 지불할 의무를 부담합니다.

2. 약속어음 (Promissory Note)

약속어음은 채무자가 채권자에게 지급 약속을 담은 문서로 채권자에 의해 발행되며, 채무자는 약속한 금액을 약속된 기일까지 지불해야 합니다.

환어음(Bill of Exchange)은 어음의 한 유형으로서, 어음 작성자(발행인)가 제3자(지급인)에게 어음에 기재된 특정한 기일에 어음 상의 권리자(수취인 또는 지시인)에게 지불할 것을 무조건적으로 위탁하는 증권입니다. 환어음은 주로 국제 무역 거래에서 사용되며, 수출자가 대금 지급을 요구하는 경우에 활용됩니다.

약속어음(Promissory Note)은 또 다른 어음의 유형으로서, 특정 시기에 무조건적으로 대금을 지불할 것을 약속하는 문서입니다. 약속어음은 발행인이 구매자(매수인, 채무자)가 되고, 소지인이 판매자(매도인, 채권자)가 됩니다. 발행인은 약정된 날짜까지 돈을 주겠다는 약속을 기재한 서류를 판매자에게 주며, 판매자는 해당 날짜에 은행에 어음을 제시하여 돈을 받을 수 있습니다.

환어음과 약속어음의 주요한 차이점은 주요 당사자의 구성과 사용 목적에 있습니다.

약속어음은 구매자와 판매자 사이의 거래에서 사용되며, 발행인과 소지인이 직접 관련됩니다.

반면에 환어음은 제삼자(일반적으로 은행)가 관여하며, 수출자가 대금 지급을 요구하는 상황에서 사용됩니다. 환어음은 국제 거래에서 일반적으로 사용되며, 은행이 중개 역할을 수행하여 대금 결제의 안전성과 신뢰성을 보장합니다.

즉 환어음의 경우 수출자는 수입자에게 대금 지급을 요구하기 위해 환어음을 작성하고, 작성된 환어음은 수입자에게 제제시된 후 수입자는 환어음에 서명하여 동의하고, 이후 지정된 기일에 환어음을 갚습니다. 그 후 기일이 도래하면, 수출자는 환어음을 은행에 제시하여 지급을 받을 수 있습니다.

은행은 지급 기일에 따라 환어음을 처리하고, 수입자로부터 자금을 인출하여 수출자에게 지급합니다.

답변이 도움되셨으면 좋겠습니다.