법인 차량 다른법인에서 1월에 매입할때 매입세금계산서을 안끊어 줬었습니다. 근데 5월에 다시 매입했던 법인으로 다시 차를 넘겼는데

Question

법인 차량 다른법인에서 1월에 매입할때 매입세금계산서을 안끊어 줬었습니다. 근데 5월에 다시 매입했던 법인으로 다시 차를 넘겼는데 매출 세금계산서을 끊어야 하나요??

만약 서로 문제제기를 하지 않는다면 문제가 안되나요?? 세무서에서 문제가 되는건가요??

Answer 1

안녕하세요. 황상하 세무사입니다.

세금계산서 발행은 상계처리가 가능하지 않습니다. 따라서 매입시 세금계산서를 발급받아야 하며 다시 차를 넘긴 경우에도 매출 세금계산서를 발행하여야 합니다.

감사합니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

원칙적으로 세금계산서 발급 후 부가가치세와 법인세 신고시 반영해야 하는 것입니다. 서로 문제제기를 안하더라도 세무서가 문제를 삼을 수는 있습니다.