세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무gkdlfn33작년 부가세 과세 매출을 면세 매출로 신고하여 법인세 수정하는경우작년 부가세 과세 매출을 면세 매출로 신고하여 매출 3000만원을 만약 다시 과세로 공급가액 '2727만 부가세 272만 으로 쪼개는 경우 부가세는 납부액 나오나 법인세 경우 총 매출액이 감소하는데 굳이 법인세도 수정신고해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33작년 면세매출 계산서 발행한부분은 과세매출로 작년껏으로 새롭게 세금계산서 발행하는경우작년 면세매출 계산서 발행한부분은 과세매출로 작년껏으로 새롭게 세금계산서 발행하는경우과세기간 지나서 미발급 가산세 발생하면 될까요?공급받는자 매입세액불공제 대상이죠?이경우 작년 미발급가산세 말고 다른가산세도 중복해서 부과해야하는지 확인부탁드립니다 ㅠㅠ1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33작년 과세매출을 면세계산서로 발행해서 이번년도에 계산서를 다시 세금계산서로 수정해야하는경우작년 과세매출을 면세계산서로 발행해서 이번년도에 계산서를 다시 세금계산서로 수정해야하는경우만약 당기에 마이너스 계산서 발행하고 당기로 세금계산서 발행하면 귀속기간이 달라지는데 문제가 발생하지 않나요..?원칙적으로 해야하는부분을 알고싶습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33작년 과세매출을 면세계산서로 발행해서 이번년도에 계산서를 다시 세금계산서로 수정해야하는경우작년 과세매출을 면세계산서로 발행해서 이번년도에 계산서를 다시 세금계산서로 수정해야하는경우 수정사유와 가산세는 어떤게 있을가요? 부가세도 수정신고해야할것 같은데 상대방경우 매입부분에 대해 환급가능한가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무외로운개리114업무용승용차 운행일지 미작성시 감가상각비 문의업무용승용차 미작성시 1500만원까지 비용이 인정되는부분에서, 감가상각비 1100만원일반비용 200만원일경우, 1500만원이 안되는 상황이라면감가상각비도 모두 인정받나요?1100만원모두인정 / 800만원처리 후 나머지 300만원은 유보1100만원중 800만원만인정, 나머지 300만원은 버려지는경비어떤게 맞는지 답변부탁드립니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무의로운천인조223법인이며, 제작사입니다. 촬영 스탭들이 단기적으로 사업소극자로 신고가 되고 있습니다법인이며, 제작사입니다. 촬영 스탭들이 단기적으로 사업소극자로 신고가 되고 있습니다법인에서 근로소득자는 대표 1명이며,실제 사업소득자들이 약 140명 정도 매달 있습니다.스탭분들이 식사를 법인카드로 하는데, 복리후생비로 계정 과목을 잡고 부가가치세 공제를 받아도 될지가 의문입니다.실제 카드 내역을 누가 무엇을 위해 썼다고 엑셀로 정리가 되어 있는 내역이 있습니다.실무적으로 어떻게 하시나요?제 생각으로는 복리후생비로 처리하나, 대표자 급여를 기준으로 하여 10%정도만 넣고 나머지는 접대비처리를 해야하는게 안전하지 않을까 합니다..ㅠㅠ식대로 사용하는 금액이 꽤 크고, 부가세 공제도 받아야지 세부담이 줄어듭니다2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무매우정열적인비버퇴직연금충당명세서에 대해 알려줄래?구성이 어떻게 되고 그 구성항목에 무엇이 들어가야하는지 그리고 DC형인 경우에 이를 작성하면 퇴직급여가 중복 계상되는게 맞지?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무현재도미소짓는귀족각자대표의 퇴직금 처리 방안이 달라도 되나요?현재 정관에 퇴직금 지급 공식이 기재되어있습니다.a대표님은 처음부터 지금까지 대표이시며 실소유주 대표이시고, b대표님은 직원에서 대표로 변환되셨으며 계약직 대표이십니다.b대표님은 직원일시에 가입되어있던 DC형 가입을 유지하여 현재는 1/10 금액을 납입중이십니다.a대표님은 현재 아무런 퇴직금 관련 처리를 하지 않았습니다 (퇴직급여충당금도 없으며, dc형 미가입상태십니다)이럴경우 a대표님은 b대표님과 다르게 정관에 기재되어있는 퇴직금 산정 방식을 따라 지급해도 되는건가요?두분의 퇴직금 처리 방안이 달라도 되는지 확인 부탁드립니다 !1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무한결같이멋쩍은차돌박이법인 아파트 월세 계약하면 월세 비용은 비용 처리가 안되는거죠?법인에서 아파트 전월세를 계약하고 월세를 내면 월세는 부가세를 넣지 못하게 되는거 같은데 그러면 안좋은게 어떤걸까요...? 예를 들어 비용 처리를 인정 받지 못해서 법인세가 많이 나온다 이런걸까요...?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무일단다정한바리스타음식점 인수시 창업 인정받기 위한 30% 자산 리스트 작성법음식점을 인수할 예정입니다500만원에 모든 집기 인수하는 조건으로 진행하고인테리어만 유지하고 일부 시설에대해 공사 및 대부분의 집기를 처분하고 새로 매입할 예정입니다이때 창업으로 인정받기 위해 인수할 자산의 30%를 리스트로 작성하려는데단순히 품목을 기입하고 예상잔존가를 임의로 작성해도되는지?작성 방법이 따로 있는지 궁금합니다1명의 전문가가 답변했어요