세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무고마운하늘소56위수탁거래에서 수탁법인의 매출인식이 궁금합니다안녕하세요, 위탁자a로부터 물건을 공급받아 c플랫폼에서 대신 판매후, c플랫폼에서의 수수료를 제외한 나머지 금액을수탁자인 b법인 통장으로 일단 먼저 입금받은 후, 수탁자b의 위수탁판매수수료를 제외한 나머지를 위탁자a들에게 뿌려주는 매출구조를 가지고 있는 신규법인입니다.여기서 수탁법인의 매출인식분개가 궁금합니다.질문1. 이럴경우 돈이 들어와도 외상매출금이 아닌 수탁금으로 회계처리하기만 하면 될까요?(차)보통예금 / (대)수탁금(대)위수탁판매수수료수익)질문2. 위탁자에게 세금계산서 발행시 분개는 아래처럼 하면 될까요?(차)수탁금 /(대)위수탁판매수수료수익)(대)부가세예수금질문3. 부가세신고시 이렇게 매출을 뿌려주는 구조의 법인의 경우 특별히 국세청에 신고해야하는 사항이 있을까요?플랫폼회사도 아니고, 소규모의 수탁법인입니다.감사합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무언제나행복할사람1인 법인기업 설립이라는게 절차가 어렵나요?연예인분들이나 사업가분들중에서,1인기업으로 활동하는 사람들이 굉장히 많다고 들었습니다.우선 가장 궁금한것들이 있는데요.1. 법인설립 후 경영의 목적이 "주식투자, 코인투자 관련" 일 경우, 가장 맨 처음 누구를 찾아가서 상담을 받고 법인설립을 진행하면 좋은지 궁금합니다. 세무사? 법무사? 변호사?2. 자신이 1인기업(법인)의 대표이나 직원이 되어, 제 통장에서 다시 저한테 월급을 주는 구조라고 보면 되는건가요?3. 자신이 1인기업(법인)을 설립해서 주식활동을 할 경우에, 장단점이 궁금합니다.4. 법인이 설립되었을 경우, 기업의 주소가 "자신의 집" 이어도 되는건가요? 즉 주식투자나 코인투자 관련 업무를 진행하기 위해서, 집에서 자고 일어나서 방에서 컴퓨터 켜고 일해도 법적으로 문제가 없는것인지 궁금합니다.5. 마지막 질문으로, 1인기업(법인) 설립하게 되었을 경우에, 이후 법무사분을 통해서 세금 및 각종 서류진행과 연말정산 등 모든 부분을 맡기는 기장을 하면 되는건가요? 아니면 세무사분을 찾아가서 기장 요청을 하면 되는건가요? 기장 요청 후 세무사분께서 나중에 "A라는 서류를 언제까지 준비하시면 됩니다. B라는 서류는 3일 안으로 저에게 원본을 주시면 됩니다" 라는 식으로 매달 저에게 세무관련이나 법적인 부분을 알려주셔서, 누락이나 위법이 없게 도와주는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무기막히게여유있는꼼장어법인 경비처리 세무 관련 문의드립니다법인 경비처리로 대표자 사택 겸 촬영 스튜디오로 아파트를 계약하고자 합니다. (오피스텔 x)임차인을 법인으로 하고 사용자를 대표로 설정하여대표가 거주하면서 콘텐츠 촬영이나 간단한 업무 공간으로도 사용하는 형태의 계약이 가능한 것으로 알고 있어 경비처리를 하고자 합니다.아파트 보증금과 월세는 법인 계좌에서 임대인 계좌로 지급하는 방식으로 진행하면 경비처리 문제 없는지요?세금계산서 발행이 안 될 때의 대안 (비용처리 방법)임대인이 개인이나 간이과세자라 세금계산서를 못 받는 상황일 경우*통장 입금 내역 + 임대차 계약서:임대인 계좌로 월세를 보낸 송금 명세서와 계약서를 갖추면 소득세 신고 시 경비로 인정받을 수 있나요?*현금영수증 발행 (임대인이 거부할 경우):임대인이 협조해주지 않는다면, 임차인(대표자)이 국세청 홈택스에서 '주택임차료 현금영수증 발급'을 직접 신청하여 경비처리 가능한지요?정리하자면 아파트 계약 시 법인통장에서 임대인에게 이체한 송금 명세서와 계약서 + 임차인인 제가 직접 현금영수증 발급한다면-> 경비처리 가능인지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무Bsw회계사 세무사 실무 하실 때 맥북 사용 여부회계사, 세무사님들은 실무 하실 때 맥북 잘 사용하시나요? 맥북보다 윈도우 많이 사용 하실 거 같은데, 현직 세무사 회계사님들 실무 하실 때 맥북 사용가능한지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무헌신하는호돌이160업무용승용차 법인 주주 사용으로 법인세때 배당 처분시업무용승용차 법인 주주(직원x)사용으로 법인세때 배당으로 소득처분 했습니다 1.원천징수이행상황신고서는 26년3월귀속3월지급으로 신고해야하나요(반기신고 업체입니다)2.이자배당지급명세서는 27년2월까지 제출해야 하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무지적인할미새177건물 구입시 매도인의 대출중도상환 비용을 부담해줬다면 원가에 산입하는건가요?당사는 법인입니다.건물을 구입하고 매도인의 대출중도상환수수료를 대신 부담해줬는데 금액이 큽니다. 건물로 처리하는건지 아님비용처리가 가능하는건지 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무너와나의연결고리기업이 기부하거나, 재단에 후원하는 경우의 세제혜택이 어느 정도인가요??기업마다 기부금 제도를 활용한다고 들었습니다. 재단이나 개인 등에게 후원할 때 기업의 연 기준 세제혜택이 어떻게 되는지 궁금합니다!!2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무현재도여린개발자법인 수입금액조정명세서상 영업외수익도 포함해야하나요?법인결산을 하고있는데, 이전에는 수입금액조정명세서에 업종과 관련없는 영업외수익(신용카드발행세액공제, 이자수익, 국고보조금 등)은 포함하지 않는걸로 배웠습니다. 여러자료를 찾아보니 영업외수익에 포함해야한다는 말이 있어서 뭐가 맞는걸까요 ?포함 하나 안하나 산출세액이 달라지는건 아닌데, 법인세과세표준세액신고서상 수입금액에 차이가 있는 것 같은데 맞나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무살짝흥미로운장조림중소기업소득세 감면 재신청 작성 도와주세요!!처음 회사에서 감면을 받은 상태이고 2022년 08월 16일부터 감면을 받았는데이번 회사에서 다시 작성을 하려고 합니다⑤ 중소기업에 취업한 날 연령년 월 일 (취업일: , 생년월일:1999.02.14) 어떻게 적으면 되나요...?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무늘우수한치즈불닭법원 조정 시 포기한 채권의 대손금 처리가능 및 인정여부?법원 조정 시, 아래의 채권 포기가 예상되는데요. 대손금으로 인정될까요?1) 확정된 채권 포기2) 진행 중인 소송 취하로 미확정된 채권 포기1명의 전문가가 답변했어요