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- 부가가치세세금·세무Q. 부가세대급금 전표처리 질문드립니다안녕하세요. 24년도 1기 매입세금계산서 누락분을 이번에 수정신고했었습니다. 회사 erp상 부가세 대급금은 2기 예정기간에 전표처리해도 문제는 없을까요? 해당 회계기간에만 반영해도 괜찮겠지요?
- 법인세세금·세무Q. 법인지방소득세 환급금 회계처리 궁금합니다.법인지방소득세 환급금이 들어온 경우, 계정과목은 어떤걸 사용해서 회계처리를 해야하는지 궁금합니다. 기말에 법인세 관련 회계처리가 되어있지 않습니다.
- 휴일·휴가고용·노동Q. 계약직에서 정규직으로 전환시 연차 계산 궁금합니다.24년 7월 근로계약자가 계약직인 경우 1년 만근시 15개 연차가 쌓이는것으로 아는데,계약직 직원이 10월달에 정직원이 된 경우, 2024년과 2025년 발생 연차는 어떻게 계산해야하나요?
- 부가가치세세금·세무Q. 매입세금계산서 지연수취 가산세 궁금합니다.안녕하세요. 부가세 세금계산서 관련하여 가산세 문의드립니다. 매입세금계산서 발급받은게 있는데 작성일자는 8월이고 익월 10일이 지나서 오늘에서야 전송이 된건지 발급이 된건지,, 위하고프로그램상 지연이라고 표시되면서 매입세금계산서가 뜨는데 이러한 경우 세금계산서를 발급받은 자는 가산세를 어떻게 계산하나요? 지연수취가산세에 해당하나요?
- 세무조사·불복세금·세무Q. 소송 패소 후 세금계산서 발급일자 궁금합니다.안녕하세요.대금지급 문제로 소송 3심까지 가서 패소된 경우인데,이때 공급시기를 판결일로 보는 경우라면 1심 판결일과 대법원 판결일 중 어느때를 공급시기로 보나요?1심부터 3심 모두 패소했었거든요
- 세무조사·불복세금·세무Q. 사업자등록시, 업종코드에 대해 문의드립니다.안녕하세요. 자동차 렌트, 리스를 중개하는 사업을 하기 위해 사업자등록을 하려고 합니다. 이때 업종코드는 무엇이 가장 적합한지 궁금합니다. 직접 렌트, 리스를 해주는게 아니라 중개를 해줌으로써 매출이 발생하는 구조입니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 세금계산서 공급받는자에 대해 질문합니다.안녕하세요. 용역 계약을 체결했는데 해당 계약서상 용역을 공급받는자는 대표이사이지만,해당 용역은 대표이사가 속한 법인이 부동산을 매매하는 과정에서 발생한것입니다.물론 대금은 전부 대표이사가 개인적으로 지급했습니다. 이때 세금계산서방 공급받는자는 대표이사로 해야하나요, 아니면 법인으로 해야하나요?딱히 크게 상관없나요 ?
- 부가가치세세금·세무Q. 폐업 사업자 세금계산서 발급 궁금합니다.23년도에 폐업한 사업자인데, 22년도에 공급했던 세금계산서 발급이 가능할까요?만약 세금계산서 발급이 불가능하다면, 영수증으로도 발급 가능할까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 사업자 폐업 후, 세금계산서 발행의무안녕하세요. 20년도에 과세거래를 하여, 세금계산서를 발급받았어야 했는데 발급받지 못한 상황입니다. 상대의 경우, 최근에 폐업을 한 상황입니다. 어차피 20년도 거래이기 때문에 매입세액공제를 못받는 상황인데 폐업한 사업자로부터 세금계산서를 발급받아야 하나요? 어떻게 처리해야할지 궁금합니다..
- 부가가치세세금·세무Q. 토지 관련으로 매입세액 불공제 되는지 궁금합니다.안녕하세요. 토지를 매입하기 위해 타 회사에 토지 매매에 대한 조건 협의 등을 위임하여 토지 소유권이 원활히 이전되도록 용역계약을 체결한 경우, 해당 용역비는 토지와 관련된 매입세액으로 보아 부가세 불공제 대상인가요?타 회사의 경우 일반과세자로 사업자등록번호를 낸 부동산관련 서비스업을 제공하고 있습니다.