친절한백로64
- 기타 세금상담세금·세무Q. 공급가액 변동 수정세금계산서 발행.매출세금계산서 1월분을 확인해보니 공급가액만 들어가고 부가세가 빠져있습니다.예를들면 220,000원 발행해야되는데, 공급가액 200,000원 부가세 0원으로 발행되었습니다.공급가액 변동 오늘 날짜로 수정세금계산서 발행을 하려고 하는데 공급가액0 부가세 20,000원으로 발행해도 상관없나요?
- 법인세세금·세무Q. 법인세 업무무관부동산 이자 조정명세서업무무관 부동산 이자비용 나간게 있어서업무무관지급이자 조정명세서 작성중입니다.가지급금은 따로 없습니다.갑지에 지급이자 하나씩 다 적었는데, 을지에 5. 자기자본 적수 계산을 따로 불러와야 되는건지 안불러와도 되는건지 알려주십시오!
- 법인세세금·세무Q. 법인 감가상각비 미계상시 법인세 조정 문의법인인데 손실이 많이나서 올해 감가상각을 줄이기로 하였습니다. 세무조정 할 때 궁금한게1.미상각분 감가상각조정명세서에서 불러오기하고 올해 감가상각 안하는건 다 삭제하면 되는건지2.감가상각비 조정명세서 합계표 불러오기하고 금액 합계가 올해 감가상각하는 자산들의 합계면 맞는건지3.감가상각비 조정명세서 합계표에서 사진에 나와있는 부분 조정금액에 감가상각 안하는 자산들 입력하는건지3가지 답 부탁드려요
- 법인세세금·세무Q. 상품 외상매입금 외환차익 외환차손 분개상품을 수입해서 영세율 매입 세금계산서가 발행되었습니다.상품 대금 송금은 외화통장에서 하는데 분개 방법이 궁금합니다.ex) 영세율 매입 세금계산서 금액 50,000,000상품 대금 송금 $42,000.00 했을때 대금 송금한날 환율이 1,200.00이면 42,000.00*1,200.00=50,400,000으로 외환차손 400 이렇게 잡는게 맞나요??
- 법인세세금·세무Q. 법인 대손충당금 및 대손금조정명세서법인 대손충당금 및 대손금조정명세서 작성중입니다.파산했던 거래처 비망가액 1,000원 남기고 대손상각비/외상매출금으로 분개를 했었습니다.2번 대손금 조정 작성하면서 당기손금 계상액에 시인액-1,000원 제외한 금액 / 부인액 1,000원 입력하니까 합계등록에 대손금부인액 1,000원이 뜹니다.이건 그냥 놔두는건가요?? 아니면 손금산입에 따로 작성하나요??
- 법인세세금·세무Q. 신규법인 법인계좌 신규개설 입금내역새로 설립한 법인입니다.은행에서 첫 법인계좌를 개설했습니다.40,000원 첫 현금입금을 했는데 계정과목을 어떤걸로 잡아야 할까요??현금으로 잡으려고 했는데 보통예금/현금은 현금이 -라서 아닌거 같아요
- 법인세세금·세무Q. 법인 장기렌트 만기 업무용승용차비용명세서 작성 문의법인 장기렌트 차량이 24년 6월 만기입니다.업무용승용차관련비용명세서 작성하는데 차기이월액 금액을 어떻게 작성해야될까요??아니면 차기이월 놔두고 감가상각비초과액만 유보처리가 맞나요???
- 법인세세금·세무Q. 법인세 업무용승용차관련비용명세서법인입니다.장기렌트 a차량을 24년 7월에 만기 반납했습니다.그러고 8월에 장기렌트 b차량을 계약했습니다.업무용승용차관련비용명세서에 a,b 모두 작성을 해주는게 맞나요??+ 5월에 폐차시킨 차량도 작성해줘야되는지 문의드립니다.
- 법인세세금·세무Q. 법인 사업장 비용처리 문의드립니다.법인입니다.에어컨이 고장나서 수선을 맡기느라 저희가 선지급하고 임대인이 임대료에서 수선비용을 차감하고 세금계산서를 발행했습니다.에어컨 수선비는 어떻게 비용 처리가 가능할까요?수선비가 20만원, 임대료가 100만원이면 임대료 세금계산서를 80만원 끊었습니다.수선비는 법인 통장에서 송금한게 아니라서 따로 내역은 없습니다.
- 법인세세금·세무Q. 건설업 고용반환금, 석면반환금, 산재반환금, 임채반환금 분개 문의건설업 법인입니다.통장으로 고용반환금, 석면반환금, 산재반환금, 임채반환금으로 돈이 들어왔습니다.보험료가 과다 부과해서 들어온거 같은데 보험료에서 -안하고 잡이익/보통예금으로 잡아도 상관없나요?