세금·세무
임대료 매입세금계산서 누락으로 법인세 수정 신고 시
임대료 매입세금계산서 누락으로 법인세 수정 신고 하려는데
전기에 결손으로 마감 했었습니다.
그럼 자본금과 적립금 조정명세서(갑)랑 법인세 계산서, 신고서만 수정하면 될까요?
아니면 소득금액조정합계표에서 조정할게 있나요?
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2개의 답변이 있어요!
안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
비용이 추가된 것이므로 소득금액조정합계표에 임차료의 누락된 분개에 대한 세무조정을 하시고 자적조정명세서에서도 반영하시면 됩니다.
도움이 되셨길 바랍니다.
1명 평가안녕하세요. 송윤경 세무사입니다.
자본금과 적립금 조정명세서(갑,을), 법인세 계산서, 신고서, 소득금액조정합계표(조정 사항 반영)를 수정 해야 할 것으로 판단 됩니다.
답변이 도움 되시길 바랍니다.
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