법인지방소득세특별징수세액(갑을병) 명세서 작성 문의사항

Question

이자원천소득이 있어서 해당 서식을 작성중에 있습니다

원천납부세액명세서를 먼저 작성했고, 이자수익과 소득세가 원장과 일치한것을 확인하고

지방소득세에 대해 작성하는데.. [원천납부세액명세서불러오기]를 하며누 법인지방소득세의 합이 원장에 반영되어있는 이자원천소득지방세의 합과 불일치 합니다 13원정도 차이가 나는데 이럴경우 수정을 어떻게 해줘야하나요?

Answer 1

안녕하세요. 박성진 세무사입니다.

원천납부세액명세서 불러오기하면 원천소득세에 10%계산한 금액으로 불러와서 실제 징수된 특별징수세액과 다르면 수기로 수정해줘야합니다.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

금액이 차이가 날 경우에는 원장에 반영되어 있는 금액을 기준으로 명세서 금액을 수기로 수정해주시면 될 것으로 보여집니다.