세금계산서 발급을 3분기에 누락시킬 경우 부가세 신고 시 어떻게 해야 하나요?

Question

사무실에서 3분기 세금계산서 발급을 누락 시킨것이 몇개 있는데요.

이렇게 누락시켰을때 부가세 신고 시 어떻게 처리를 하는 것이 좋을까요?

매입매출 부분도 있어서 좀 난감하네요.

Answer 1

안녕하세요. 김지현 세무사입니다.

누락분은 발급하셔서 부가가치세 수정신고를 하시면 되겠습니다.

도움이 되셨으면 좋겠습니다.

감사합니다,.

Answer 2

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

실무적으로는 두 업체간 협의만 된다면 이번달에 발급하셔서 가산세 없이 처리하는 것이 적절할 것으로 보여집니다.