연말정산 시 직장인이 받을수 있는 혜택이 머있나요?
새내기 직장인입니다 연말정산에 받을수 있는 혜택좀 알려주세요
연금부분만 400만원 채우고 있습니다 다른거도 머가 있는지 알고싶네요
안녕하세요. 조영민 세무사입니다.
연말정산시 공제항목은 다양합니다. 주요 소득공제 항목으로는 인적공제, 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제, 주택마련저축납입액에 대한 소득공제 등이 있고, 주요 세액공제 항목으로는 연금계좌세액공제, 보험료세액공제, 의료비세액공제, 기부금세액공제, 월세액세액공제가 있습니다.
무주택세대주인 경우 주택청약종합저축 납입을 통해 연 240만원을 한도로 최대 40% 소득공제를 적용받을 수 있고 신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제는 총급여액의 25%를 초과하여 사용한 부분에 대해 체크카드 또는 현금영수증 사용분은 30%, 신용카드 사용분은 15% 의 공제를 적용합니다.
세액공제 항목은 지출액에 따라 연말정산 간소화자료에 반영되기 때문에 많이 지출할수록 세액공제금액은 높게 반영됩니다.
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만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 고대철 세무사입니다.
개인연금 외에도 직장인들이 가장 많이 받는 공제항목은 신용카드 등 소득공제입니다.
총급여의 25%까지는 신용카드를 주로 쓰고, 그 이후부터는 체크카드나 현금영수증을 적극적으로 활용하시면
절세에 큰 도움이 됩니다.
만족스러운 답변이었나요?간단한 별점을 통해 의견을 알려주세요.안녕하세요. 문용현 세무사입니다.
직장인이 계획하에 연말정산 공제를 받을 수 있는 대표적인 항목은 다음과 같습니다. 아래의 공제항목만 잘 활용해도 충분한 절세가 가능합니다. 1번의 절세효과가 가장 큽니다.
1. 개인연금계좌나 개인퇴직연금계좌(IRP)은 연간 불입금액의 16.5% 혹은 13.2%의 세액공제를 적용받을 수 있는 절세상품이며 노후대비 상품입니다.
연간 개인연금계좌는 최대 400만원, 개인연금계좌+개인퇴직연금(IRP)계좌는 최대 700만원까지 불입하면 연말정산시 세법상 최대로 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 여유가 되신다면 개인연금계좌에 400만원, 개인퇴직연금(IRP)계좌에 300만원을 불입하시거나 개인퇴직연금계좌에만 700만원을 불입하셔도 됩니다. 불입금액의 16.5%(총급여 5,500만원 초과자는 13.2%)를 세액공제 받을 수 있어 연간 최대 700만원을 불입할 경우 1,155,000원까지 세액에서 공제가 가능합니다.
2. 현금영수증이나 체크카드의 소득공제율(30%)이 신용카드 공제율(15%)의 2배이므로 되도록이면 현금이나 체크카드를 사용하는 것이 좋습니다. 참고로 현금영수증, 신용카드 등의 소득공제를 받으려면 총급여의 25%를 초과해서 사용하셔야 합니다. 그 이하로 사용한다면 공제받을 수 없습니다. 현금영수증 등의 지출액이 총급여의 25%를 초과할 경우, 최저사용금액인 총급여 25%는 신용카드 사용분부터 적용이 됩니다. 따라서 신용카드를 총급여의 25%까지 사용하셔서 신용카드의 다양한 혜택을 보시고, 그 이후부터 체크카드나 현금영수증을 사용하셔서 소득공제율은 30% 적용받는 것이 가장 효율적일 것입니다.
3. 무주택자이시면서 세대주라면 주택청약 불입액(연 최대 240만원 한도)의 40%를 소득공제 받을 수 있습니다. 240만원까지 납입을 한다면 96만원의 소득공제가 가능합니다. 그 외, 일정한 요건에 해당하신다면 전세자금대출의 원리금 상환액이나 주택담보대출의 이자상환액, 월세납입액 등에 대해서 공제가 가능합니다.
4. 국세청에서 조회되지 않는 의료비/교육비/기부금 등은 스스로 챙겨서 공제를 받으시는 것이 좋습니다.
도움이 되셨길 바랍니다. 감사합니다.
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