고철관련 매출 부분을 누락하였습니다.

Question

안녕하세요

주업종은아니지만 종종 고철관련 매출이 있습니다

스크렙통장으로 부가세를 받았는대

회사의 실수로 매입처에 세금계산서 발행을 누락하였습니다.

혹시 23년도 매출을 누락했을경우

24년도에 발행시 세금계산서 매입공제가 안될지 궁금합니다

Answer 1

안녕하세요. 문용현 세무사입니다.

24년도에 매출세금계산서를 발급한다면 거래상대방도 24년도에 매입세액공제를 받아야 합니다.