세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무처음부터편견없는회색곰신용카드 결제건 일부분 현금 환불 받은 경우 회계 분개안녕하세요.물품 구입 금액을 법인 신용카드로 결제했습니다.며칠 후 일부 금액만 계좌로 현금 환불 받은 경우에분개 시 대변에 어떤 계정을 넣어서 분개를 해야 하는지 문의드립니다.그리고 부가세 신고시 신용카드 결제 금액 그대로 신고를 해야하는건지도답변해주시면 감사하겠습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대체로명쾌한땅콩버터구매확인서에 의한 영세율세금계산서 적용 환율 관련구매확인서 상 구매일: 6/30실제 구매일: 6/30구매확인서 발행일: 7/3세금계산서 발급일자: 7/3세금계산서 작성일자: 6/30문제점: 홈택스에 신고된 구매확인서 금액은 구매확인서 발행일자 환율 7/3 적용되어 환산된 금액 당사 영세율 세금계산서 발행한 금액은 실제 공급일인 6/30자 환율 적용하여 환산한 금액Q. 부가세 신고 시 위 두 금액 차이로 문제가 발생되었는데, 실제 공급일 환율로 적용되는게 맞지 않나요? 굳이 세금계산서 금액을 수정해야하나요?부가세법에서 "제31조제2항에 따른 내국신용장 또는 구매확인서에 의하여 수출용 원자재 등을 공급하는 사업자는공급받는 사업자가 재화를 인수하는 때에 해당 일자의 외국환거래법에 따른 기준환율 또는 재정환율에 의하여공급가액으로 하여 세금계산서를 발급한다" 라고 나와있는데.. 명쾌한 답변 부탁드립니다..!3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무궁금한게 많아요부가세 공제액 문의드립니다. (사업장에서 쓰는 가전제품)1. 가구 판매점인데 사업장에서 쓰려고 냉장고, 제습기를 구매했습니다. 부가세 공제가 될까요?2. 실제 판매자는 A인데 인터넷에서 사서 네이버를 통해서 구매를 했습니다. 만약 공제가 된다면 사업자 번호를 A를 적어야 하나요? 판매대행 사업자 번호를 적어야 하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내일도희망을주는막국수사업과 무관한 자사건물 철거비용 부가세신고때 어떻게 처리해야하나요?사업과 무관한 자사건물 철거비용 부가세신고때 어떻게 처리해야하나요?자사 보유건물이있는데 해당건물중에 기존에 있던 임차인이 너무 엉망으로 해놔서 저희가 철거+폐기물처리비용이 발생했는데 계산서를 발행받았습니다. 이것도 부가세신고때 공통매입세액안분에 넣어서 부가세신고진행해도 되는건가요 ?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무냉철한발구지238부가가치세 고정자산 설정 관련 질문입니다이번에 식기세척기를 구매하였고, 개인사업자 음식점업입니다이걸 전액 당기 비용 처리해도 되는지,아니면 무조건 감가상각해야 하는지 궁금합니다 ㅜ3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내일도희망을주는막국수자사건물 철거비용 계정과목 문의있습니다.자사 보유건물이있는데 해당건물중에 기존에 있던 임차인이 너무 엉망으로 해놔서 저희가 철거+폐기물처리비용이 발생했는데 이건 어떤계정과목으로 처리를 해야하나요 ?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무역대급창조적인쌍봉낙타해외구매대행 부가세 신고에 궁금한 점이 있습니다해외구매대행업 부가세 신고에 궁금한 점이 있습니다혹시 반품건이나 취소건도 매출건 소명 자료에 포함시켜야 하나요? 아니면 실제 거래된 매출건만 적으면 되나요?궁금합니다ㅠ2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무냉철한발구지238부가가치세 예정고지세액을 납부하지 못 하였는데이번 부가가치세 신고기간이랑 겹쳐서 헷갈리네요.. ㅜ 개인사업자인데 이번 부가세만 납부해도 되는 건가요?아니면 예정고지세액 납부 후 부가세까지 납부해야 하나요??그리고 예정고지세액 미납가산세가 붙어서 나왔던데 그럼 부가세에 반영할 때는 미납가산세 빼고 반영해야 할까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무마시멜로매입 지연수취 후 기재사항착오정정 수정발행 가산세 문의매입 수취 작성일자 2025.04.07/ 발급일 25.05.22 +2천만원=>지연수취 가산세 발행 0.5% 10만원상기 지연수취 건 기재사항착오정정 수정매입세금계산서 수취 25.04.07/ 발급일 25.05.22 -2천만원/ 25.04.07/발급일 25.05.22 -2천만원당초 +2천/ 수정 -2천 / 수정 +2천 = 최종 공급가액 2천 매입세액 공제받습니다.이런 경우 당초 1건에 대한 가산세 0.5 10만원인지, 수정발급 건 2건에 대해서도 지연수취 가산세가 발생되는지 문의드립니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아직도노란코브라세금계산서 이전 기수 수정발행시 가산세 여부본) 세금계산서 7/3 100만 발행수정) 세금계산서 6/30 100만 (7/16 발급 및 전송)위 처럼 날짜만 정정하여 수정계산서를 수취 하였습니다.위 수정된 계산서를 이번 부가세 신고시 25일 이전에 수취하였기에 매입공제는 가능한걸로 보입니다만가산세여부가 궁금합니다.아래질문))공급받는자 입장에서 수정계산서 이기에 가산세는 발생하지 않는다?아니면 7/12일 이후에 수취하였기에 지연수취(0.5%)를 부과하여야 하는걸까요?그리고 공급자는 가산세 어떻게 되나요?2명의 전문가가 답변했어요