세금·세무

부가가치세

답변 등록순 최신순

부가가치세세금·세무
크스크스25.10.17
법인 대표가 혼자 거래처 접대하러 갔을 때, 부가세 공제 여부 등 질문안녕하세요.접대비는 불공제라고 알고 있는데 이 접대비의 범위가 어디까지인지 헷갈려서 질문 드립니다.법인 업체(대표 외 직원 있음) 대표가 혼자 타 지역으로 가서 거래처 접대를 진행했습니다.접대 진행 중에 타 지역의 마트도 이용하고 혼자서 식당을 꽤 자주 이용한 것으로 보입니다.(이런 내역은 접대 목적이 아니고 본인이 혼자 사용한 것으로 보입니다.)이렇게 대표가 거래처 접대로 타 지역에 건너가서 마트/식당 이용한 것까지 모두 접대비로 처리하여 부가세 불공제로 신고하면 되는지 궁금합니다.
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
깔끔한개개비8825.10.17
영세율 세금계산서 환입으로 인한 수정발행영세율 세금계산서를 6월에 발행했고 영세로 부가세신고를 진행했습니다근데 다른제품이 발송된걸 수출 후에 알았고 다시 반입하기엔 비용이 많이 들어서 폐기하기로하고7월에 영세율세금계산서는 환입으로 수정발행 하였어요부가세 신고 시 내국신용장,구매확인서 발급명세서 작성을 하려는데 위와같은 경우엔 어떻게 작성해야될까요?1. 내국신용장 구매확인서 발급명세서엔 작성을 하지 않고 영세율 매출명세서에만 금액 포함해서 작성해야되는지2. 아니면 마이너스 구매확인서를 발급받아야되는건가요..?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
소탈한카멜레온2525.10.17
부동산임대업 공통매입세액 안분해야 하는지 문의드립니다부동산 임대사업자가 수도관리비 관련해서만 면세매출이 있는 경우, 과면세 안분대상인지 문의드립니다! 그리고 안분계산 시, 총 공급가에 간주임대료를 포함시켜야 하는 궁금합니다.
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
영민한비단벌레27925.10.17
개인사업자 부가세 예정고지 나왔는데 예정신고 가능여부개인사업자 예정고지로 150만원가량 나왔습니다.예정고지대상자가 예정신고를 하려면 매출액이 3분의1로 내려가야 예정신고를 할수있는걸로 아는데매출액은 2분의1 이긴한데 예정신고를 하면 납부금액이 30만원만 납부를 할 수 있는데이런 경우에도 예정신고는 불가능 일까요?
4명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
영민한비단벌레27925.10.17
개인사업자 음식점업 부가세 예정신고 의제매입세액공제 가능여부이번에 부가세 예정신고를 하려하는데의제매입세액공제는 예정신고시에 공제를 못받나요??매출액이 떨어져서 예정신고를 하려하였는데인터넷에 예정신고시에 적용가능하다, 안된다이런글만있어서 정확히 알고 싶습니다.
3명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
새잡아오는고양이25.10.17
직원 퇴직기념품(노트북) 매입세액공제 문의위하고 신용카드 매입분 전표전송중인데요! 아래내용의 6월 30일자의 거래가 전송이 안됐던걸 발견햇습니다.금액: 300만원품명: 직원 1명 퇴직기념품(노트북) 이건, 매입세액공제가 안되는건가요? 매입세액공제를 안한다면 일반으로 전표전송만하고 1기 부가세 수정신고할 필요없는거 맞나요?
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
대단히끼가많은돼지25.10.17
부가세신고용합계표어디서출력하나요부가세신고용합계표어디서출력하나요 이번에부가세때는 이예뉴가안보여요 사라진건가요 경로설명좀부탁드립니다 아예없어진건지...
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
갑자기욕심많은삼겹살25.10.17
부가세 신고 원화 인보이스 외화 입금 받을때인보이스를 원화로 발행하고 입금은 달러로 받을건데아직 입금은 못받은 상태입니다2기 예정때 매출이라 부가세 신고를 영세율로 하려고 하는데 외화획득명세서에 원화 금액 기재해서 신고하고 원화 인보이스 증빙 첨부해도 되나요?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
많이투명한냉면25.10.17
여신금융협회 카드매출 어떤 걸로 반영?카드매출을 잡으려고 하는데, 여신금융협회 상 기간별 입금내역 기준으로 잡아야 하는지 여신금융협회 - 부가세 신고자료로 잡아야 하는지 모르겠어요 실제 입금 내역도 기간별 입금내역과 다르고 ... 홈택스상으로는 부가세신고자료가 맞는 것 같아서 이걸로 반영 할 경우에는 또 수수료는 어디서 봐야 하나요 ?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
역대급확신에찬카나리아25.10.17
영세율 조기환급 부가세 신고 관련해서 궁금합니다영세율 매출 있어서 매월 조기환급 부가세 신고 진행하고있는데 9월 수출실적명세서 확인해보니 매출 건이 없습니다.매출 없으면 영세율 조기환급으로 신고 못하는걸로 알고 있는데 맞을까요?10월에 매출 발생한다는 가정이면 11월에 9~10월분 신고하면 될까요?
2명의 전문가가 답변했어요