세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무처음부터순진무구한고릴라영업 중 발생한 사고로 보험사 구상권 경비처리문의자영업을 운영중인데 영업장에서 천재지변으로 주차된 차량이 파손되는 사고가있었습니다.천재지변으로 보험처리가 안되서 피해자 보험사에서 처리하고 구상권으로 현금지불해야하는 상황이되었습니다.해당 보험사에서는 세금계산서 또는 현금영수증 발행이 어렵다고하는데 저희는 영업중에 발생된 지출이니 지출을잡고 세금신고를 해야하는 것이 맞는것같아서요.이런경우 영수증 처리를 어떻게 해야하는지 궁금합니다.부가가치세신고 또는 종합소득세 신고때 반영을 전혀 못하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무시크한코요테50부가세신고기간의 고정자산처리 문의 드립니다.인테리어비용 선급금 50% 잔금50% 지급하기로했습니다.3월에 50%에 대한 세금계산서를 받았고, 4월에 잔금 50%에 대한 세금계산서를 받을예정입니다.회계처리시 3월에 건물로 잡고 1기예정 부가세신고때 건물등감가상각자산취득명세서 작성해서 제출하고4월에 잔금 건물로 잡고 1기확정 부가세신고때 건물등감가상각자산취득명세서 제출해도되는건가요?아님 3월에 선급금으로 잡고 부가세신고시 명세서제출안하고, 4월에 상계해서 명세서 제출하는건가요?그럼 명세서상 4월 잔금 금액만 들어가야하는게아닌지..자세한설명을부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억일반과세자에서 간이과세사 전환시 고정자산환급분에대해 추징되는건가요?안녕하세요23년 1기 건물관련 1천만원을 환급받았습니다 (오피스텔)24년1기 일반과세자에서 24년2기부터 간이과세자로 전환되어기존에 받은 건물환급분에대해서 추징이 된다는 말이 있는대 위에 추징이되는것이 맞는지.지금이라도 간이포기를 해야하는지 궁금합니다.,1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의연한후루티100부가세 공통매입세액 안분계산 문의드립니다.부가세신고시 부가세대급금에 대해 공통매입세액안분계산을 할때비영리재단법인인데요, 고유목적사업에 대해 부가세대급금 환급을 받지않고있을때이를 면세로 보고 과세매입에 대한 공통매입세액에 대해 안분계산을 해야할까요?아니면 이를 면세로 보지않고 공통매입세액에 대한 안분계산을 하지 않아도 되는걸까요? 저희 매출은 고유목적사업 매출과 일반 수익사업매출만 있다고볼때 공통매입세액 안분계산이 필요한지 여쭤보려고합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의연한후루티100부가세 공통매입세액 안분계산 문의드립니다.부가세신고시 부가세대급금에 대해 공통매입세액안분계산을 할때비영리재단법인인데요, 고유목적사업에 대해 부가세대급금 환급을 받지않고있을때이를 면세로 보고 공통매입세액에 대해 안분계산을 해야하는걸까요?고유목적사업을 면세사업으로 볼수있을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무약간총명한참치김밥간이과세자인 부동산임대업자의 공급대가 계산 방법이 궁금합니다안녕하세요?직전년도 공급대가 4800만원 미만을 얘기할 때, 보증금 5000만원, 월세 350만원(부가세 없음)이라면, 다음과 같이 하는 건지... 수정 부탁드립니다간주임대료 = 1,750,000 (5000만원 x 3.5% )간주임대료에 대한 매출세액 = 70,000 (1,750,000 x 4%)연간 월세 = 42,000,000 (350만원 x 12)연간 월세에 대한 매출세액 = 1,680,000 (4200만원 x 4%)공급대가 = 45,500,000 (1+2+3+4)감사합니다^^3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무탈퇴한 사용자부가가치세의 개념과 이를 사업자가 어떻게 신고해야 하는지 궁금합니다.부가가치세는 상품이나 서비스를 사고팔 때 붙는 세금이라고 알고 잇는데요.구체적으로 어떤 방식으로 계산되고 신고 절차는 어떻게 진행되는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의젓한레오파드114[법인사업자] 매출 세금계산서 관련하여 문의드립니다.안녕하세요, 신규 고객사(갑)로부터 신제품 발주를 받았습니다. 해당 업체의 내부 규정상 계약을, 선금(발주 시 )50%, 출고 시 50% 로 논의 하였습니다.계약서 내용은 하기와 같습니다.[계약서 내용]4 결제는 "갑"의 제품 발주 시 "을"에게 발주금액의 50%를 현금 결제하고, 나머지 잔금 50% 는 “을"이 제품을 출고한 날이 속한 달의 익월 말일까지 현금 지급한다.5 갑”이 발주대금을 “을”의 제품 납품일로부터 60일을 초과하여 지급하는 경우에는 그 초과기간에 대하여 하루 당 미지급 대금의 1/1,000만큼의 지연이자를 지급하기로 한다.이에 총 구매 발주금액의 50%인 선금에 대한 매출 세금계산서 발급을 요청받았습니다. 해당 건을 저희쪽에서 먼저 발행을 해야 업체에서 입금을 해준다고 하는데, 이에대해 부가세 신고와 관련해서 이슈가 없을지 문의드립니다. [참고내용]발주: 4/14 제품출하: 6월 초 예상2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210농업회사법인 비식량작물 비과세 서식 재 문이......?아래 나와 있는 440,150원이..세금을 감면을 해주는 금액인가요?내야 할 세금을 말하는 건가요?가르침 부탁드립니다....1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210농업회사법인 비식량작물의 비과세 서식 문의???인터넷으로 찾은 문서 인데요....저걸 다 작성해야 하나요?식량작물재배외의 작물재배업....만 적는게 아니라...아랫부분도 다 적어줘야 되나요?가르침 부탁드립니다..실무가 없다보니...질문이 너무 많은듯 싶습니다...이해해 주세요....가르침 부탁드립니다..1명의 전문가가 답변했어요