세금·세무

부가가치세

답변 등록순 최신순

부가가치세세금·세무
눈에띄게반짝반짝한밤나무25.07.11
부가가치세 신고 무실적은 손택스에서 자동으로 입력되는 것만으로 충분한가요?국세청 연락 받고 안내에 따라 무실적 신고 들어가서 자동입력된 사업자등록으로 넘어가서 0원이나 기타 자동 입력된 것 그대로 신고했는데 이러면 완료된 것이 맞을까요?
3명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
단정한호박벌20925.07.11
1인 개인사업자 사업장별로 맥북 구매현재 1인 도매 사업자를 운영하고 있고 애플 맥미니를 데스크탑으로 쓰고 있습니다. (올해 1월 1일 구매)이번에 1인 소매 사업자를 내려고 하는데 맥미니를 가지고 다니기가 힘들어서 맥북을 구매하려고 하는데요. 1인 사업자라서 한 해에 컴퓨터를 두 개 사는 것이 매입세액공제 및 종합소득세 경비 공제가 가능한지 궁금합니다.
5명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
매일학구적인고등어25.07.11
부가세 신고 시 건물등감가상각자산취득명세서 문의안녕하세요.기숙사를 매입하여 발코니확장비, 에어컨설치비, 법무사 비용등 세금계산서를 수취하였고,발코니확장비, 에어컨설치비, 법무사 비용 등 건물가액에 합산하여 고정자산에 등록해놨습니다.발코니확장비,에어컨설치비, 법무사 비용등 부가세 신고시 건물등감가상각자산취등명세서에 건물취득으로 작성하는게 .맞는지 문의드립니다.
4명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
크스크스25.07.11
부가가치세 카드 매입 내역 처리 관련 질문안녕하세요.음식점 업체 부가세 신고 준비 중입니다.마트에서 카드로 결제한 내역 중 과세+면세 합쳐진 내역이 상당수 있습니다.이 부분들은 마트에서 받은 면세/과세 매입금액 나눠둔 자료를 보며 정리하고 있는데요.간혹 과세+면세 거래 내역 중, 같은 거래인데도 카드사에서 받은 카드 매입 자료 상 부가세 마트에서 받은 매입 자료 상 부가세가 서로 다른 내역들이 있습니다.같은 거래에 대해 자료마다 부가세가 다르니까 면세/과세 금액을 쪼개기도 힘든 상황이라, 그냥 내역 전체를 카과 혹은 카면으로 올릴 생각입니다.그런데 이런 내역들 중 면세가 40만원, 과세가 5만원, 부가세 5천원 이정도 비중을 가진 내역들이 많습니다.이런 것들을 그냥 전체 카드 과세로 올리면 부가세 5천원만 공제되는 건데, 사실 결제 금액에 면세 매입분도 들어가있으니 의제매입세액공제 받으려면 전체를 카드 면세로 올리는 게 낫지 않나 싶어서요.카드사, 마트 자료 어느 것으로 계산하든,(부가세+마트 자료 상 면세 매입의 의제매입세액) > 전체 금액 의제매입세액이렇게 나옵니다.이러면 위처럼 부가세가 애매한 내역들은 모두 카드 면세로 처리해도 괜찮을까요?아니면 카드 과세로 올려야만 하는지 궁금합니다.
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
모레도자연친화적인야크25.07.11
현금영수증 개인번호로 발급했는데 사업에 관련된거면현금영수증 개인번호로 발급했는데 사업에 관련된거면 부가세 공제가 가능할까요 영수증을 확인해보니 다 개인번호로 하셨더라구요
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
대단히은밀한두꺼비25.07.11
차량 유류대 및 수리비 등 부가세 반영 가능할까요?렌트 차량이고 카니발, 그랜저, 팰리세이드 이렇게 있는데전에 했던거 보면 카니발에 쓴 유류대는 부가세 공제를 받더라구요업무용 차량일 경우 부가세 공제는 안되지만 경비 처리는 가능한데,카니발 9인승의 경우는 부가세 공제가 가능한 차량이므로 렌트 차량이라고 해도 동일하게 부가세 공제가 되는건지 해서요!
3명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
잘웃는할미새26125.07.11
11일 이후에 세금계산서 금액을 정정하면 가산세 부과 대상인가요?업체에서 6월 말일자로 300만원짜리 계산서를 끊었는데,금액이 잘못되어 250만원으로 수정하려고 합니다.현재 11일이라 6월 세금계산서 발행 기간이 지났는데이 경우에는 지연발급으로 가산세가 발생하나요?
4명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
잘웃는할미새26125.07.11
11영업일에 세금계산서 취소해도 가산세 안붙나요?업체에서 오발행한 세금계산서가 있는데요,6월에 발행하였습니다.금일 11일인데 이거 착오에의한 이중발행으로 취소하면 가산세 붙나요?
4명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
자비로운군함조15725.07.10
매결산시 부가세 관련 계정(대급금,예수금)의 상계결산시 부가세 계정과목(대급금과 에수금)을 왜 상계하는 회계처리를 해야하는지요? 상계처리를 하지않으면 어떤 불이익이 있는지 알려주세요.
3명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
내내코믹한시금치25.07.10
일반->간이과세자로 변경시 부가세 환급 받은거 토해내야 되나요?화물업을 하고 있습니다. 23년9월30일에 화물차 86,296,000원에 구입하였고23년 12월에 7,845,090원 환급 받았습니다.25년 7월1일 부로 간이과세자로 변경 되었는데 부가세 환급 받은거 토해내야 되나요?토해낸다면 대략 얼마일까요?답변 부탁드립니다.
3명의 전문가가 답변했어요