세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무기억기억오피스텔상가 분양받았습니다 (기한후신고 부가세환급문의)안녕하세요2021년도에 일반사업자(오피스텔상가) 비거주용 사업자를 개설하였고21년도에 5천5백만원 세금계산서를 1차로 받았으나부가세 신고및 종소세를 안했습니다.22년도에는 3천3백만원 세금계산서를 2차로받았으나또 부가세 신고및 종소세를안했습니다.현제까지 공사가 진행중에 공실이였고 조만간 공사가 완공되어 임대를 줄생각입니다.하지만 위와같이 21년도 22년도에 부가세신고를안해서 환급신청도 못했는대지금 부가세신고를 기한후신고해서 환급받을수있을까요 ?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘여유있는모험가개입사업자 개인 카드로 맥북 구매후 부가세 환급 가능한가요?영상편집하고 있는 개인 사업자 입니다. (간이 x)2025년 4월 개인카드로 맥북 구매하여 카드전표 / 영수증 증빙만 있는데2025년 2기 부가세 확정 신고 때 매입세액 공제가 가능한가요?5명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무미래도수동적인도다리직원 사비로 회사 소모품 구입 후 현금영수증 발급 회계 처리1. 직원이 회사 소모품 사는데 사비로 결제. 회사 사업자 번호로 현금영수증 발급받음.2. 회사 사업자 번호로 현금영수증을 받았으므로 국세청에서 현금영수증이 넘어옴.물건 구입시차변 소모품비 / 대변 미지급금직원에게 이체 후차변 미지급금 / 대변 보통예금(법인통장) 으로 대체했는데,그럼 현금영수증으로 넘어 온 전표는 전송 제외로 처리하면 되는 것인지 궁금합니다.현금영수증 자동분개는차변 소모품비 / 현금 으로 되어있어서요. 이걸 전송하면 비용이 중복으로 잡히지 않나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무영원히운좋은간장게장부가가치세를 신고하는데 거래처 쪽은 면세사업자입니다. 이 상황에서 매입 신고를 어떻게 해야하나요?안녕하세요 저는 위탁으로 물건을 판매하고 있는 사업자입니다. 이번에 1기에 부가가치세를 신고하는데 제가 농산물을 위탁 판매하는 거라 저와 거래하시는 분은 면세사업자입니다. 제가 부가세 신고를 할 때 거래처분이 전자계산서로 보내주셔서 홈택스에 전자세금계산서에 적용이 따로 안되어서 제가 매입자발행세금계산서에 제가 명세 입력으로 공급가액을 작성하니깐 세액이 떠서 제가 맞게 하고 있는 건지 모르겠습니다. 이렇게 하는게 아니라면 제가 따로 매입을 증명하는 방법이 있나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아직도우수한예술가마이너스 세금계산서 작성일자 관련 질문드립니다.저희는 공급받는자이구요.거래처(공급자)로부터 예를들어 7월 31일자로 +100,000원 세금계산서를 발행 받았는데 착오로 인해 8월 7일자로 -100,000원 마이너스 세금계산서를 발행 받았습니다.이때 당초 작성된 플러스 세금계산서와 새로 발급한 마이너스 세금계산서의 작성일자가 각각 7월, 8월로 상이한데 저희 회사측에서 부가세 신고 등 회계처리를 할 때 가산세라던지 문제가 생길까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무그런대로웃음짓는제육볶음부가가치세신고 8월에 해도될까요?안녕하세요 작년 7월에 카페 오픈했고 간이과세자 입니다7월 부가가치세 신고 못했는데 8월에 신고 해도 괜찮은건가요?????5명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무일반적으로말쑥한수박부동산 임대사업자 차량구매 부가세 환급가능한가요?요번에 화물 픽업트럭을 사게됬는데요.보통 부동산임대 사업과 연관관계를 입증해야 차량 부가세가 환급되는걸로 검색되더라구요저는 임대사업자를 서울과 지방에 각각 따로 있어서(3개) 관리나 수리할일 있을때(일년에 한두번, 흔하진 않음) 트럭이 필요하긴 합니다. 미래에 차량 경비신청은 안할계획입니다. 1. 부가세 환급 가능할까요?2. 세무서에서 거부한다면 필요증빙서류는?3. 임대사업자가 차량 부가세환급신청 자체로 불이익이 생길수 있는지?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무TopF~개인사업자가 현금으로 자재구매시 현금영수증 관련하여 질문드립니다개인사업자입니다.공사에 필요한 자재를 판매자(법인)로부터 구매할 경우소비자인 제가 판매자에게 현금으로 지불할때 제가 현금영수증을 요청하면 세금계산서와 동일한 적격증빙으로 인정되어 비용처리가 되는건가요? 만약 그렇다면 제 사업자 등록번호로 하면되나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무이소이소지식산업센터 분양계약해지 후 임대사업자 폐업 기한 관련 문의드립니다안녕하세요. 세무 전문가님들께 도움 요청드립니다.제목과 같이 지식산업센터 분양을 받았다가 잔금을 치르지 않은 상태에서 최근에 합의해제를 했는데요, 계약금과 중도금 납부 후 환급 받았던 부가세를 다시 납부해야되는 것으로 알고 있습니다.현재 임대사업자 폐업을 하지 않은 상태인데요, 당장 폐업을 해야되는 상황인지 아니면 25년 2기분 부가세 신고할때쯤 폐업을 해도 되는지 문의 드립니다.당장 폐업 신고를 안할 경우 가산세 등의 어떠한 불이익이 있는지도 알려주시면 감사하겠습니다.임대사업자 폐업 신고를 하면 다음달 25일까지 신고납부를 해야 된다고 들었는데 금액이 커서 최대한 미뤄보려고 하기 위함입니다ㅜ현황은 아래와 같습니다.25.7.7. 분양계약 합의해제(마이너스 세금계산서도 해당일로 발급됨)25.7.23. 임대사업자 부가세(1기분) 확정신고 완료25.8.15. 현재 임대사업자등록 유지 중1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무개운한꽃새150법인 부가세 신고시 신용카드 매입 공제 변경 문의 드립니다.법인 부가세 신고시에 홈텍스에서 사업용 신용카드 매입세액 공제 확인/변경에서 공제여부 결정을 공제,불공, 바꿔주는게 필수 인지 문의 드립니다. 홈텍스에서 변경하지 않고 판매자의 공제가능한 사업장이면 공제하여 부가세 신고를 해도 되는지 문의 드립니다.4명의 전문가가 답변했어요