새잡아오는고양이
- 부가가치세세금·세무Q. 사업자단위과세 종된사업장 관련 문의드립니다.수임처 법인본점(25년 8월 개업)이관리하는 마트 3개지점(25년 9월 개업)이잇는데요 사업자단위과세는 올해 1월에신청하고 확정됏는데요. 2기홧정 부가세 기한후신고를 해야하는데 1. 혹시 단위과세를 1월에 신청해서 2기확정신고는 본점, 지점별 4곳이 각 개별적으로 해야하나요? 아니면 신청전 기간도 소급으로 단위과세가 적용되나요..? 2. 단위과세 신청전에 지점에서 발행한 매출매입들은 지점별 홈택스 아이디로 조회해야하는걸까요? 본점 아이디로 조회시 금액상 안뜨는것같습니다. 단위과세신청 이후 사업자번호가 없어진다고 들엇는데 각홈택스 아이디는 남아잇는걸까요?
- 기타 세금상담세금·세무Q. 신고해야할 신고리스트가 맞는지 확인 부탁드립니다.안녕하세요 25년 10월에 개업한 법인인데요,일용소득, 기타소득 지급만 있었습니다.일용소득자에 대한 사대보험 취득은 완료를 했었고,다른 세무적인 신고는 안한상태인데,1. 아래 예정중인 신고 중 빠진 신고가 있을까요?25년 10월~12월 원천세, 지방세신고 기한후신고일용소득 지급명세서 기한후신고기타소득 간이지급명세서 기한후신고부가세 기한후신고2. 그리고 소득세법상으론 3개월미만 근무하면 일용근로자로 하여,일용소득으로 신고할 예정인데요.고용보험공단 기준으론 1개월 미만이 아니라 일반상용근로자로 분류되어 일반상용근로자 고용보험으로가입이 되었기에 근로내용확인신고는 할필요가 없는 것 같은데 맞을까요?
- 기타 세금상담세금·세무Q. 회계장부 계정과목 문의드립니다. !!비영리법인이 사업관련 외부기관으로부터 초청받고 출장항공비를 몇백만원 지원 받앗는데, 해당 계정과목을 어떻게 해야할까요?. 해당 금액은 항공비로 실제로 쓰였습니다. 영업외수익에 해당될까요? 그럼 영업외수익중 어떤이름으로 해야할까요?>아님 매출액에 해당되는지, 아니면 여비교통비 차감으로 해야하는지 모르겠습니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 부가세신고 시 매입세금계산서 관련 문의혹시 이번 4분기에 매입이 잇엇는데 매입세금계산서 수취안한 건들을 내일이라도 지연수취하게되면, 2기확정신고 시 해당 매입세약까지 반영해서 공제할슈있나요? 작성일자가 신고기간 안에들어가면되는거죠?
- 부가가치세세금·세무Q. 토지,건물 관련하여 면세 여부 문의드립니다.수임처가 상가랑, 주택(국민주택규모이하)이랑 토지를 보유하고 잇엇는데, 상가를 11월 중순에 포괄양도해서11월 중순부터 주택이랑 토지만 즉 면세만 보유중인데, 그럼 11월 중순부터의 매입들은 다 면세로 처리해서, 매입세액공제를 받지않게 부가세신고를 해야하나요? 주택의 임대차는 없습니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 안분관련 뭄의드립니다. 부가세신고시에안분관련 뭄의드립니다. 부가세신고시에 면세비율이 5%넘으면 총공통매입세액이 500만원 미만이더라도 안분해야하는거 맞을까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 수출 판매 부가세신고 필요자료 문의드립니다.부가세신고 준비중인 세무대리인입니다. 한 숭미처가 SNS나 오픈마켓으로 상품을 외국으로 수출해 판매했다고합니다. 해당 수출신고필증은 받았는데, 외화/원화입금증명서와 해당 사이트에서 부가세신고자료다운받아달라고도해야할까요?
- 부가가치세세금·세무Q. 국내에서 비거주자ㆍ외국법인에 공급되는 용역의 적용환율 문의 ㅜ안녕하세요, 수임처에서 국내에서 비거주자ㆍ외국법인에 공급되는 용역 1건이 있습니다. 영세적용되는 용역입니다. 인보이스상 발행일은 11. 15이고, 거래일자 12월 5일인 외환거래 계산서도 있습니다. (외화로받아 원화로 환전?되어 들어온듯) 그럼 부가세신고시 외화*환율=원화로 해야하는데 무슨날짜의 환율로 해야할까요? 인보이스 발행일인 11.15일을 용역제공의 완료일로 간주하고 서울외국환중개>기간별매매기준율>11.15의 환율을 적용하면될까요? 아니면 월평균 매매기준율을 적용해야하는지도 문의드립니다.
- 부가가치세세금·세무Q. 간이과세자 부가세신고관련 문의드립니다정보통신업이라 서비스매출만 잇고, 상품매출, 재고 이런건 없는 사업자인데요, 25.7.1 부터 간이과세자로 전환이되었고, 현재 2기확정(7~12월)을 하려고합니다. 신고첨부서류중 '일반/간이과세전환시재고픔등신고' 이란게 있는데,작성을 해야하는지 문의드립니다. 그리고 작성을 해야한다면, 적용시기-시작일자와 종료일자를 적는란이 있던데 적용시기는 7.1로 아는데, 종료일자는 어디서 확인할수있을까요?
- 기타 세금상담세금·세무Q. 부가세신고 매출 관련문의드립니다.안녕하세요 세무대링인입니다.대표님이 부가세신고자료로 네이버스토어 매출 자료를 주셨는데, 홈택스에 조회되는 내역이 없어서 여쭤보니 네이버스토어에 사업자등록을 못한상태로 매출이 일어나서, 그렇다고합니다. 그럼 이 매출은 어떻게 해야하는걸까요? 부가세신고에 반영하지않아도되나요>?