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후련한도마뱀13625.03.28
법인지방소득세 신고시 수입금액이요.....올해 결손이라 과세표준이 마이너스이고 산출세액이 0원인데요.법인지방소득세 과세표준 및 세액신고서에서 수입금액을 0원으로 기재해도 큰 상관 없나요? 아니면 손익계산서 상의 매출액을 기재해야 하나요?손익계산서상 매출액은 있으나 당기순손익은 마이너스 입니다.
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gkdlfn3325.03.28
24년에 손실이라 감면도 안받고 이러는경우 감가상각비 반영안하고24년에 손실이라 감면도 안받고 이러는경우 감가상각비 반영안하는 경우 나중에 안한만큼 감가상각해도 되죠? 이경우 미상각분 감가상각명세서랑 감가상각 관련 서류 작성하면 안되는거죠?
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기억기억25.03.28
외감법인 회계처리관련 세무조정 여부와 조정등록 문의외감법인회계처리 입니다. 세무조정 여부 및 조정등록에대해 알려주시면 정말 감사하겠습니다.1. 적립식보험 기말잔액 수정 : 적립식보험 100/ 이자수익 1002. 선급금 대손충당금 설정 : 기타의대손상각비(영업외비용) 100 / 대손충당금(선급금) 1003. 차입금 미지급이자 계상 이자비용 100 미지급비용 100 4 차입금 유동성 대체 장기차입금 100 유동성장기부채 1005. 2024년도발생연차 미지급비용 계상 급여(판관비) 100 미지급비용 100 6. 퇴직보험예치금 계정과목 변경 퇴직보험예치금 100 퇴직연금운용자산 100 7. 퇴직급여충당금 설정 전기오류수정손실(이익잉여금) 100 / 퇴직급여(판관비) 60 퇴직급여(제조원가) 1408 회수가능성 고려하여 대손 충당금 설정함 대손상각 100 대손충당금 100 (1% 초과금액있음)1-8번 입니다 부탁드립니다.
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다부진후루티9134525.03.28
가지급금 적수 계산 질문 드립니다!!조금 전 질문 드렸는데 잘 이해가 안가서 다시 여쭤봅니다.ㅜㅜ가지급금 계상이 예를들어1/1 전기이월 100 (잔액:100)5/4 가지급금 50 (잔액:150)12/31 회수 20 (잔액:130)이렇게 잔액이 전부 회수가 되지 않았을 때가지급금 적수 계산법이 궁금합니다.가지급금 적수는 48,680이 되는건가요 (12/31회수액 입력)아니면 48,700이 되는건가요? (12/31회수액 미입력)지금 현재 법인세 신고 자료에는 12/31일자 회수액이 입력되지 않은 상태로 되어있습니다.
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매우인기많은우동25.03.28
법인세 정기기한내에 신고 후 재신고 방법안녕하세요. 24년 법인세 신고를 했는데 수정사항이 생겨서 다시 신고하려고 합니다. 이때 이미 신고한걸 삭제해야 하나요, 아니면 가장 마지막에 신고넣은걸로 인정되나요?
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창백한관수리11325.03.28
법인세가 나오지 않을 수도 있나요??3월에 법인세 신고가 이루어지고 법인세가 부과된다고 알고 있습니다. 그런데 매출보다 매입이 높아 법인세가 나오지 않을 수도 있다고 하던데 맞을까요?
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다부진후루티9134525.03.28
가지급금 적수 구하는 법 알려주세요!안녕하세요.가지급금 적수 구할 때12/31일자로 가수금 / 주임종단기채권(가지급금)처리한게 있는데, 이것은 포함 안되는건가요?법인세 신고내역에 포함이 안되어 있어서 여쭤봅니다.
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gkdlfn3325.03.28
외국에서 입금받을때 원천징수된 금액은 법인세때 회계처리 어떻게 하나요?외국에서 입금받을때 원천징수된 금액은 법인세때 회계처리 어떻게 하나요?선납세금으로 하면 추후에 환급을 어떻게 신청하는거나굥 ? 수수료 비용으로 해도되나요?
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의로운천인조22325.03.28
중소기업창업감면 적용전 은행 대출을 위해 당기순이익을 냈습니다. 감가상각비를 전액 결산조정을 하지 않았습니다.중소기업창업감면 적용 전 은행 대출을 위해 재고조정하여 당기순이익을 1천만원정도 냈습니다. 감가상각비를 전액 결산조정을 하지 않았습니다.감가상각비 반영하지 않은 경우 세액감면이 안되는 걸로 알고 있습니다.감가상각비가 약 1천만원이 넘어갑니다. 세무사님은 창업감면 받으라 하는데… 뭔소린지 모르겠어요…이경우 창업감면을 못받나요?
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의로운천인조22325.03.28
대출심사 때문에 감가상각비를 전부 반영하지 않고 당기순이익을 냈습니다.대출심사 때문에 감가상각비를 전부 반영하지 않고 당기순이익을 냈습니다.창업감면 업종이라서 창업감면을 받고자 하는데.. 감가상각을 하지 않으면 창업감면이 되지 않을까요?어떻게 처리하면 좋을까요?
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