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너그러운메추라기13625.09.26
세금계산서 기재사항착오정정 가산세 문의안녕하세요. 수정 세금계산서로 문의 드립니다.7.9일 날짜로 세금계산서를 10만원으로 발행 하였는데 영세율로 전환 시 부가세가 제외되어 해당 금액을 11만원으로 수정하고자 합니다.기재사항착오정정으로 수정시 7.9일 날짜로 수정하면 되는지와 가산세 발생은 없는 지 궁금합니다.그리고 수정해서 발행한 세금계산서로 내국신용장으로 수정해서 다시 발행할 수 있는지 궁금합니다.답변 주시면 감사하겠습니다.
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세법공부경리25.09.26
혹시 건물을 양도했을때 (일괄공급관련 질문)그 상증세법쪽에는건물이 10억이 넘으면 감정평가를 두곳에서받아야한다고 하던데혹시 이건물을 팔고 상가라부가세신고해야하는데상속증여는 신고전혀안해도되고부가가치세랑 양도만 신고하면되는데부가가치세 신고시에도 감정평가를두곳에서 받아야되나요?
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겨울은너무추워25.09.26
현금영수증 매출과 입금된 현금내역들을 어떻게 분류하나요?현금영수증 매출과 현금매출을 나눠야 하는데 입금된 내역이랑 현금영수증 금액이랑 일치 하지 않는게 많습니다. 이건 어떻게 분류를 시켜야 하나요? 그리고 현금영수증매출과 카드매출은 거래처원장 잔액이 항상 0이 되어야 하는 건가요?? 현금영수증 매출 잔액과 카드 매출 잔액이 계속 남아있을 경우는 어떻게 해야하는 건가요?? 부가세 신고를 누락한 거일까요..??
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파란담비16725.09.26
폐업시 남은 기계 판매 문의드립니다.개인사업장이구요 제조업입니다.이번에 폐업을 하면서 남은 기계들을 팔려고 합니다.근데 기계들 취득일이 2015년 쯤인데 이거 팔면서 매출로 잡아도 문제되지않을까요?
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파란담비16725.09.26
폐업시 기계 판매해도 되나요????제조업 귀금속이고요 이번에 폐업하는데요 폐업하면서 있던 기계를 다른사업자에게 팔려고 하는데 이거 세금계산서 매출로 끊고 팔아도 되나요? 부가세로 신고하면 되는건가요?
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종종배부른맥주25.09.26
부가세 공실이었던 경우 기준이 궁금해요제가 2022년 7월 7일에 상가를 등기 완료했어요임대를 하려고 상가를 분양 받았고부가세를 5천5백 받았는데 계속 공실로 있어서 임대를 전혀 못했어요 결국 2025년 9월 9일자로 폐업신고를 했어요 국세청에 문의하니 임대 사용한적이 없으면 사업 개시로 보지 않아 감가상각이 되지않아전액을 다 반환해야한다고하는데다른 세무사님들은 3년은 제외한다고하고 누구말이 맞는걸까요?
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다소향기로운래빗25.09.25
무상사급 자재 보상 시 처리 방법 문의드립니다.안녕하세요.거래처로부터 제품 생산을 외주받아서 납품하고 있습니다.이때 당사가 원부자재를 매입하여 생산하는 경우도 있지만,거래처로부터 무상사급으로 원부자재를 공급받아서 생산을 하기도 합니다.거래처 한 곳으로부터 원자재를 무상사급으로 공급받아서 제품을 생산하였습니다.그런데 제품 납품 후 최근에 기간이 지난 무상사급 자재를 발견하였습니다.생산 시 무상사급 자재에 대한 관리가 제대로 이루어 지지 못해 선입선출이 이루어지지 않았고 이로인해 유통기한이 경과하였습니다.유통기한이 지난 원자재는 당사가 폐기하기로 하여 거래처에는 다시 전달하지 않고 공급 원료에 대해서 보상하기로 하였습니다.Q1. 이런 경우 당사가 재화가 거래처->당사로 이동한 것으로 보고 당사가 원재료 매입 처리 후 폐기손실처리 해도 되나요?Q2. 세금계산서를 수령한 경우 매입세액 공제를 받아도 되나요?
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새잡아오는고양이25.09.25
현금영수증 전표처리 관련 문의드려요위하고 현금영수증 매입분 전표전송시 이렇게 뜨는데 어떻게 해야할까요..? 원본엔 부가세가 0원이라길래, 홈택스에서 현영 발급결과 상세조회갔더니 발급수단번호를 모르는데 쳐야 조회가 되더라구요,,,여기서 조회해봐야하는거 맞을까요?
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새잡아오는고양이25.09.25
현금영수증 매출분 자동전표처리 문의부가세신고위해서, 현금영수증 매출분 자동전표처리중인데요!거래처와 품명이 모두 공란인데, 원래 그런가요..?홈택스에서도 발급내용을 조회할 수 있는곳이 없는 것 같은데 맞을까요? 이런경우, 뭔가를 확인하고 전표전송을 해야할까요? 아니면 그냥 전표전송하나요..?
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새잡아오는고양이25.09.25
전자세금계산서 매입분 자동전표처리위하고>전자세금계산서>매입분 자동전표처리중인데요!전담당자가 6월까지 확정해논게 있는데, 매입분이니까 대변이 모두 외상매입금이어야하는거아닐까요?외상매출금으로 추천이되어서, 대충 보고 잘못 해둔거겠죠?
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