세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무우람한개개비270개인사업자 부가세 확정고지 신고 환급개인사업자 입니다.예정고지에 4천만원 납부 했는데7-12월 확정신고 하니 1500만원이더라구요.이번에 신고하고 2500만원 환급 받을 수 있나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한결같이감사하는순댓국간이과세자 관련 질문입니다. 부가세 및 공제 / 매출안녕하세요다름이 아니고 게임머니를 사고 파는 업종인데 종소세는 청년이라 면제고 부가세는 1.5퍼센트 내는 걸로 알고 있는데 혹시 현금영수증 공제를 받으면 1.2퍼센트를 받아서 신고 매출의 0.3퍼센트를 부가세로 낸다고 알고 있는데 이게 맞는지 좀 자세히 설명해주실 분 있나요 ㅠ추가로 예를 들어 간이과세자 매출기준이 1억 400으로 알고 있는데 만약 간이과세자인상태로 올해 15억을 판매 한다고 하면 부가세 신고할 때 1.5 - 1.2 = 0.3퍼센트 이렇게 내는 게 확실히 맞는지 모르겠어서용..!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244매입불공제 누락으로 공제받은 세액 재반영에 따른 가산세25년 2기 예정신고 때 매입불공제 건을 과세매입으로 처리함25년 2기 확정신고를 하며 해당 건을 매입불공제에 추가하기로 함이미 25년 2기 예정신고에 대해 환급을 다 받음25년 2기 확정신고에 가산세 입력하며 환급받을 세액이 감소 예정가산세 해당 여부과소신고, 초과환급신고 (세액 * 10%)(1) 25년 2기 예정신고에 초과환급 건에 대해 2기 확정신고에 추가로 계상하여 처리해도 초과환급 가산세에 해당이 되는지(2) 법정신고기한이 지난 후 1개월~3개월 이내 수정신고한 경우 가산세의 75% 납부로 알고 있습니다. 1기 예정신고 초과환급에 대해 2기 확정신고 때 반영하는거라 수정신고에 해당되지 않아 75%가 적용되지 않는건가(3) 과소,초과환급신고는 확정신고를 한 이후 그 신고를 이후에 수정신고로 바로잡을 때 적용되는거로 알고 있는데 맞는건지, 만약 맞다면 2기 예정신고에 발행된 사건이니까 초과환급신고 가산세가 적용되지 않는게 맞는건지납부불성실 (세액 * 77일 * 22/100,000) - 25년 2기 예정신고 후 환급일 : 25-11-10-25년 2기 확정신고 기한일 : 26-01-26- 환급받은 다음 날부터 납부일까지 기간일수 정함- 2025-11-11 ~ 2026-01-26 / 77일-25년 2기 확정신고 때 환급받을 세액에 대해 차감하는 형식으로 신고되기에 납부일이 아닌 신고기한 마감일을 납부일로 산정하여 기간일수 설정(1) 해당 계산이 맞는지내용 확인 부탁드려요~1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무민들레119세금계산서 공급가액 잘못발행한 경우 수정세금계산서와 가산세가 궁금해요~세금계산서 발행할때 공급가액을 모르고 면세금액과 합쳐서 발행했는데요, 이사실을 안 겻은 신고기한내입니다.. 기재착오정정으로 수정세금계산서로 발행하려고합니다.(예를들어, 3천만원 중 면세매출 5백만원이 있는데 전체를 과세매출 3천만원으로 발행한 경우입니다.)과세 매출분에 대해서는 수정세금계산서 신고기한내의 기재착오 정정의 경우 가산세 없는걸로 알고 있는데요..면세매출에 대한 계산세 발행은 지연발급 가산세가 공급자, 공급받는자 둘다 있을까요..?답변 부탁드려요~~~!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무더없이깔끔한물개기재사항착오정정 수정 가산세 질문드립니다세금계산서 수정 가산세 질문드립니다작성일자 12/31 (발행일자 1/10) 500,000 / 50,000 발행 후(수정) 작성일자 12/31 (발행일자 1/15) -500,000 / -50,000(수정) 작성일자 12/31 (발행일자 1/15) 5,000,000 / 500,000일때 가산세 있나요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이토지,건물 관련하여 면세 여부 문의드립니다.수임처가 상가랑, 주택(국민주택규모이하)이랑 토지를 보유하고 잇엇는데, 상가를 11월 중순에 포괄양도해서11월 중순부터 주택이랑 토지만 즉 면세만 보유중인데, 그럼 11월 중순부터의 매입들은 다 면세로 처리해서, 매입세액공제를 받지않게 부가세신고를 해야하나요? 주택의 임대차는 없습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244매입불공제 누락으로 공제받은 후 확정신고 시 불공제 반영/가산세부가세 신고 준비 중입니다.25년 3분기 부가세 신고 시 매입불공제로 부가세대급금을 처리했어야 했는데, 과세매입으로 처리해서 세액신고가 잘못 반영되었습니다. 따라서 25년 4분기 확정신고 때 정정해서 처리하고자 합니다.1. 25년 4분기 부가세 신고 시 공제받지 못할 세액에 직접 추가 기입해서 처리해도 되는지(별도의 회계 전표처리는 없이 25년 3분기에 해당 세액만큼 과대 계상한 금액을 4분기에 불공제로 추가 계상해 처리하려고 합니다.)2. 이렇게 처리하게 된다면 가산세 부과는 어떻게 되는지1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무까칠한홍학4Anthropic Claude AI 서비스의 부가가치세 문의사업장에서 Claude AI 구독 시 사업자등록번호를 입력하면 청구서에서 부가가치세가 제외되는데, 이 경우 역외 과세라 별도로 부가가치세 대리납부를 해야 하는지, 아니면 부가세 면제로 간주되어 아무 조치를 취하지 않아도 되는지 문의드립니다. 일반과세자입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261선발행 세금계산서 특례에 관한 문의입니다선발행 세금계산서를 발행받으려고 하는데요발주서 기준으로 세금계산서를 끊은 후 공급시기가 한달 이후에 도래하면 적법하지 않은 세금계산서가 되나요?대금 지급은 공급시기 이후에 할 예정입니다예) 세금계산서 1월 발행 / 재화 인도 4월 / 대금 지금 5월위와 같은 경우 동일 과세기간이면 세금계산서 선발행 해도 괜찮나요?아래 조항을 제대로 해석한건지 궁금합니다제17조(재화 및 용역의 공급시기의 특례)③ 제2항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 재화 또는 용역을 공급하는 사업자가 그 재화 또는 용역의 공급시기가 되기 전에 제32조에 따른 세금계산서를 발급하고 그 세금계산서 발급일부터 7일이 지난 후 대가를 받더라도 해당 세금계산서를 발급한 때를 재화 또는 용역의 공급시기로 본다. 2. 재화 또는 용역의 공급시기가 세금계산서 발급일이 속하는 과세기간 내(공급받는 자가 제59조제2항에 따라 조기환급을 받은 경우에는 세금계산서 발급일부터 30일 이내)에 도래하는 경우1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244간주공급(사업상 증여) 부가세 신고 관련간주공급(사업상 증여)에 해당하여 세금계산서는 발행하지 아니하고, 부가세 신고 시 기타 매출로 반영을 하려고 합니다.1. 간주공급에 대하여 부가세예수금 전표는 아래와 같이 분개하면 될까요?차) 접대비 55,000 대) 재고자산 50,000 부가세예수금 5,000 (세무구분:건별매출)2. 자기 생산한 재화를 일정 조건 충족으로 무상으로 제공하고자 함 (유상 판매에 포함된 무상 공급 아님), 이러한 경우 간주공급 사업상 증여에 해당이 되는지1명의 전문가가 답변했어요