세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무다소향기로운래빗무상사급 자재 보상 시 처리 방법 문의드립니다.안녕하세요.거래처로부터 제품 생산을 외주받아서 납품하고 있습니다.이때 당사가 원부자재를 매입하여 생산하는 경우도 있지만,거래처로부터 무상사급으로 원부자재를 공급받아서 생산을 하기도 합니다.거래처 한 곳으로부터 원자재를 무상사급으로 공급받아서 제품을 생산하였습니다.그런데 제품 납품 후 최근에 기간이 지난 무상사급 자재를 발견하였습니다.생산 시 무상사급 자재에 대한 관리가 제대로 이루어 지지 못해 선입선출이 이루어지지 않았고 이로인해 유통기한이 경과하였습니다.유통기한이 지난 원자재는 당사가 폐기하기로 하여 거래처에는 다시 전달하지 않고 공급 원료에 대해서 보상하기로 하였습니다.Q1. 이런 경우 당사가 재화가 거래처->당사로 이동한 것으로 보고 당사가 원재료 매입 처리 후 폐기손실처리 해도 되나요?Q2. 세금계산서를 수령한 경우 매입세액 공제를 받아도 되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이현금영수증 전표처리 관련 문의드려요위하고 현금영수증 매입분 전표전송시 이렇게 뜨는데 어떻게 해야할까요..? 원본엔 부가세가 0원이라길래, 홈택스에서 현영 발급결과 상세조회갔더니 발급수단번호를 모르는데 쳐야 조회가 되더라구요,,,여기서 조회해봐야하는거 맞을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이현금영수증 매출분 자동전표처리 문의부가세신고위해서, 현금영수증 매출분 자동전표처리중인데요!거래처와 품명이 모두 공란인데, 원래 그런가요..?홈택스에서도 발급내용을 조회할 수 있는곳이 없는 것 같은데 맞을까요? 이런경우, 뭔가를 확인하고 전표전송을 해야할까요? 아니면 그냥 전표전송하나요..?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이전자세금계산서 매입분 자동전표처리위하고>전자세금계산서>매입분 자동전표처리중인데요!전담당자가 6월까지 확정해논게 있는데, 매입분이니까 대변이 모두 외상매입금이어야하는거아닐까요?외상매출금으로 추천이되어서, 대충 보고 잘못 해둔거겠죠?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무종종배부른맥주부가세 건물분 처리 방법이 궁금해요 ㅇ제가 2022년 7월 7일에 상가를 등기 완료했어요 상가를 분양 받으면 부가세를 5천5백 받았는데 계속 공실로 있어서 임대를 전혀 못했어요 결국 2025년 9월 9일자로 폐업신고를 했어요 10년이 안 된걸로 계산을 해야하서 0이 맞나요? 이러면 전부 금액을 반환해야하나요?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무가장유머러스한맥주서울페이로 구입한 사업용물품 신고방법개인사업자가 사업용 물품 구입후 거래금액을개인명으로 구입한 서울페이 금액으로 결제했을때부가세 신고시 매입자료로 신고할수 있나요?사업자용 신용카드처럼 홈택스에 내역이 뜨지 않고현금영수증처럼 내역이 생기지 않는데 신고할수 있는 방법이 있는지 궁금합니다할수 있다면 직접 신고할때 매입자료로 신고하는 방법을 상세히 알고 싶습니다~1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무반반한하늘소96사업자변경 수정세금계산서 발행시 가산세 문의.안녕하세요세금계산서 가산세에 대해 문의 드릴게 있습니다 !현재상황 : 당사는 임대사업자임. a사업자로 세금계산서 발행을 4월 5월 6월 7월 8월까지 한 상태임.8월에 b사업자로 4월부터 변경되었다는 사실을 알게됨.직원이 모르고 4월~8월 각월마다 a사업자로 발행된 세금계산서를 b사업자로 수정세금계산서 발행을 함.(4월20일 발행 -> 4월20일 수정발행, 5월20일 발행 -> 5월20일 수정발행)질문 : 이런 경우 이미 1기 과세기간은 지나서 수정세금계산서 발행은 안되는 걸로 알고있는데4~6월에 대한 부가세 2,061,000원 일때 가산세는 얼마이며 어떻게 처리를 해야하는지 알려주시면 감사하겠습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무외로운개리114면세품목 구입 후 수출시 과면세매출인식면세품목을 구입해서수출할때, 영세율매출이 발생하는데이는 실질적으로 면세매출과 봐야할까요?(과면세사업자/도소매)그럼 공통안분계산할때 과세매출과 영세율매출 / 면세매출과 면세품목영세율매출로 구분하는게 맞나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무페이북현금영수증 옆에 부가세 표기 바뀐 부분 문의듸립니다.간이과세자 4800만원 미만 일때 고객한테 현금영수증 발행시 영수증에 공급가액 옆에 부가세는 0으로 나왔는데요올해 1월 부가가치세 신고때 작년 매출 4800만원 좀 넘겨서 부가세 세금냈습니다-> 매입공제+ 카드&현영 세액공제 받아 부가세 100만원 정도 냈습니다.7월에는 세금계산서 발행 가능한 간이과세자가 된뒤로 고객한테 현금영수증 발급시 부가세 0에서 부가세 표시가 되더라구요 부가세 표기가 됐다고해서 세금이 더 붙거나 달라지는건 없고 올해처럼 부가세 신고때 매입공제+세액공제 받아서 부가세 내는건 똑같은건가요? 그냥 보여지는 포맷만 바뀐거죠?세금계산서 발행 대상자이긴하나 일반고객분들이라 세금계산서 발행할일은 없습니다~1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이신용카드 매입분 전표처리 관련 문의합니다.직원 3명있는 법인 수임처의 신용카드 매입분 전표처리 중인데요,-주말에 결제한 카페(만원대)와 음식점(10만원~30만원)은 어떻게 처리해야하는걸까요?-평일이지만 회사와 아주 먼 부산 음식점에서 결제한 내역 18만원도 그냥 접대비, 복리후생비로 처리하기보다 업체에 확인하는게 나을까요? -평일이지만 20만원의 음식점 결제분은 보통 어떻게 처리하나요? 접대비로 그냥 해버리나요? 아니면, 확인요청을 하나요?2명의 전문가가 답변했어요