세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무뽀얀호박벌194간접수출 영세율 계산서, 면세 계산서?A업체는 제조및직접수출을 하던 회사입닏.저희회사는 A업체에서 샘플을 받아 사무실에서 사용해볼 목적으로 인보이스를 받았고 계산서를 발행받아 입금을 했습니다.근데 A업체에서 저희회사에 계산서를 면세계산서를 발행해주었습니다. 그러면서 하는 말씀이 간접수출이라 면세로 하셨다고요.맞는건가요? 전자세금계산서에서 영세율로 해서 세액이 0으로 받아야하는건 아닌건가요? 그리고 저희는 국내에서 사용해볼 목적의 샘플인데 상관없나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무청초한재규어38국민주택규모이하를 포함한 설계용역 계약 체결을 하고 커뮤니티 설계를 별도로 계약 체결한 경우 커뮤니티를 부수 용역의 공급으로 보고 면세를 적용 할 수 있나요?안녕하세요.당사는 국민주택규모이하를 포함한 재건축 설계용역 계약(A)을 체결하고 별도로 커뮤니티 설계용역 계약(B) 체결하였습니다.A용역에 대해서는 국민주택규모이하는 면세, 초과분은 과세로 발행B용역에 대해서는 커뮤니티만 따로 계약되어 있어 과세로 발행하였습니다.거래처에서 부가가치세법 제14조(부수 재화 및 부수 용역의 공급)에 해당하여 B용역에 대해서도 A용역과 동일하게면세,과세를 발행해야 한다고 합니다.커뮤니티 설계용역 분양가에 포함이라고 합니다.이게 맞는건지 맞다면 A용역과 동일한 면, 과세 비율을 적용해야 하는건지 문의 드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무청초한재규어38국민주택규모이하를 포함한 설계용역 계약 체결을 하고 근린생활시설 설계를 별도로 계약 체결한 경우 근린생활시설를 부수 용역의 공급으로 보고 면세를 적용 할 수 있나요?안녕하세요.당사는 국민주택규모이하를 포함한 재건축 설계용역 계약(A)을 체결하고 별도로 근린생활시설 설계용역 계약(B) 체결하였습니다.A용역에 대해서는 국민주택규모이하는 면세, 초과분은 과세로 발행B용역에 대해서는 근린생활시설만 따로 계약되어 있어 과세로 발행하였습니다.거래처에서 부가가치세법 제14조(부수 재화 및 부수 용역의 공급)에 해당하여 B용역에 대해서도 A용역과 동일하게면세,과세를 발행해야 한다고 합니다.이게 맞는건지 맞다면 A용역과 동일한 면, 과세 비율을 적용해야 하는건지 문의 드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무유난히분명한래빗당근, 번장 중고거래 마진과세 가능여부중고품 마진과세 제도를 이용하면 마진에 대해서만 부가세를 납부하는 것으로 알고 있습니다.이 제도를 이용할 때 부가세 면세자인 개인에게 사서 개인에게 파는 것이기 때문에 따로 세금계산서나 매입 영수증을 발행할 수가 없습니다.따라서 일반적인 계좌 거래 내역 채팅 내용 등을 수집해 마진과세를 적용받을 수 있는지 궁금합니다.그리고 마진과세 방식이 중고차나 폐재활용 용품만 가능하다는 말도 있어서 헷갈리네요.일반적으로 거래되는 물품들도 마진과세가 적용 가능한지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무청초한재규어38상환경 설계용역의 면세 적용 여부에 대해 문의 드립니다.안녕하세요. 당사는 설계사로 현재 거래처로 국민주택규모를 포함한 설계용역을 제공 하고 있습니다.본 용역과 별도로 상환경 설계용역 계약을 체결하여 당사는 상환경에 대한 용역으로 과세 100%로 청구 진행하였습니다.거래처에서 상환경 설계용역에 대해서도 본 용역처럼 면세를 적용하여 청구해야 한다고 합니다.어떤게 맞는지 답변 부탁드리겠습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무터프한이구아나91사업장 주소정정 일정기간 까지 안하면 가산세 나 이런 불이익 있나요??사업장 주소정정 일정기간 까지 안하면 가산세 나 이런 불이익 있나요?? 있다면 얼마나 있는거고 언제까지 하면되는건가요?????2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무진심활기가넘치는감자전개인사업자 (일반과세자) 월세 공제 여부안녕하세요.개인사업자 (일반과세자) 입니다.사업장 월세 공제 관련하여 궁금한점이 있어서 문의드립니다.소중한 답변 부탁드립니다!1. 자택중 방 한칸을 사무실로 임대해도, 향후 집을 매도할 시 세무적으로 불이익받을 경우는 없을까요?2. 반대로, 지인의 집 방 한칸을 사무실(창고)로 임대받고 해당 방의 월세를 비용처리 할 수 있을까요?감사합니다!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무한참다정한살구나무미용사 일반과세자 부가세율 알려주세요1인 미용샵을 운영하고있습니다현재는 간이과세자인데 내년에 일반과세자로 전환될것같은데 일반과세자 세율이 어떻게되는지 궁금합니다연매출 1억 800만원 기준으로 알려주시면 감사하겠습니다그리고 현금매출 입력시 전부 적는지 일부만적는지 궁금합니다또한 공제받을수있는 항목은 무엇이있는지도 알려주시면 감사하겠습니다직원은 현재 없습니다3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무위대한박새173프랜차이즈 모바일교환권 외 할인금액에 대한 말일자 회계분개프랜차이즈 커피 모바일금액권, ok캐쉬백 할인 금액이매출정산할때, 현금, 카드 포함되지 않고 할인금액으로 분류되어 카드 입금처럼 분개하라고 하는데• 매출발생 시,외상매출금(미수금) / 매출• 카드매출 입금보통예금, 지급수수료 / 외상매출금이렇게 분개를 하고 있어요. 할인금액은 현금이나 카드로 분류되는게 아니고매출에 포함되는 금액이 아니니 잡이익으로 분류를 해야하는지 헷갈려요. 이전에는 프랜차이즈에서 떼고 정산을 했는데현재는 법이 변경되어 직접 거래를 해야한다고 해요. • 거래처에서 판매수수료에 대한 세금계산서 발행지급수수료 -(부가세금액) / 부가세 • 판매수수료 제외한 금액 입금보통예금 / 미수금으로 회계 분개 한다고 하면말일자에는 어떻게 분개를 해야할지 모르겠어요. 외상매출금 / 현금 으로 분개하면현금출납장과 현금시재가 안맞고현금에서 직접 지출된게 아니어서 현장에서 헷갈려요. 말일자에 어떻게 분개를 해야되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내내확신있는산양개인사업자가 됐는데 세무서 관련 문의 드립니다개발자 프리랜서로 활동하며 3.3%의 원천징수만 떼고 받으며 활동하고 있었는데 저번달 10월에 개인사업자를 발급받고 11월 이후 계약부터는 개인사업자로 계약을 하게 되었습니다.개인사업자는 1년에 2번 상반기/하반기 부가세 신고를 해야하는걸로 알고 있는데 그러면 1년에 두번 부가세 신고를 할 때에만 세무서에 의뢰하여 세금관련 처리를 해야하나요? 아니면 1년 내내 계속 금액을 지불해야하나요? 누군가 말하길 세무서엔 1년 내내 계약해서 금액을 꾸준히 지불해야한다고 하던데 이게 맞나 싶어서 문의드립니다4명의 전문가가 답변했어요