세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무확실히요염한판다해외구매대행업 부가가치세 신고시 매입세액공제 질문드립니다.해외구매대행업종인데수입금액 산출할때 배대지운임비는 빼고 순수 대행수수료만 매출로 잡고있습니다.이런경우 운임비에 대해서 매입세금계산서를 수취하였을 경우 부가세 공제는 불가능 한것인가요?운임비가 영세, 과세 세금계산서 두건으로 끊기는경우입니다.불공처리하는게 맞는지 공제 처리하는게 맞는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억2024년도 2기확정부가세 기한후신고 가능한가요 ?안녕하세요2024년도 2기확정 부가세 신고를 하지않았습니다.매출은없고 매입 (임대) 세금계산서 3건있습니다 500만원에 부가세 50만원이거 지금 신고해서 환급받을수있을까요 ? +3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억개인사업자 음식점 의제매입세액공제율 질문드립니다.안녕하세요 개인사업자 음식점입니다.상반기는 음식점 과세표준 매출이 1억5천만원입니다. 이런경우 9/109 공제율인가요?하반기 음식점 과세표준 매출이 3억입니다.그럼 하반기는 8/108 공제율인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘즉흥적인남작거래처가 면세사업자인데 세금계산서를 발행했습니다2월에 거래처로부터 세금계산서를 발행 받았는데 알고보니 면세사업자였더라구요 본인들이 실수로 세금계산서를 발행했다고 수정 발행 후 간이 계산서 ? 발행해준다고 하는데1. 이미 1기 예정신고 때 매입공제를 받았는데 이번 1기 확정 신고 시 가산세가 나올까요?2. 면세사업자인데 세금계산서 수정발행이 가능한지3. 수정 발행 시 작성일을 2월로 해준다고 하는데 2월 발행이 가능한건지궁금합니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무재빠른들소8임대보증금 간주임대료는 어떻게 계산하나요 ? ( 3.1% )안녕하세요, 보증금 1억에 월세 200만 ( 부가세 별도 ) 인 경우에상반기 부가세 매출 신고시 (월세는 200*6개월 = 1,200만원 )보증금 1억에 대해서는 3.1%를 계산하여 ( 3,100,000 * 6/12 ) = 1,550,000 원이되는 건가요 ? 문의 드립니다.4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무제법굳센왈라비1기에는 간이과세자 2기분터 일반과세자인경우 부가세 납부여부1기때 간이과세자로 부가세를 하고 2기부터는 일반과세자가 되는데 1기 간이과세 신고때 부가세를 납부해야되는건가요? 프로그램은 납부할거 없는거 처럼 나오는데요3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무매일충직한백만장자월세 세금계산서 발행, 부가세 신고 문의부동산 임대업 중이고 월세에 관해서 세금계산서 발행했습니다.이번 2분기 신고때 월세 세금계산서만 4 건 입니다. 이 부분이 부가세 확정 신고때 문제가 될까요?그리고 매 달 1건의 세금계산서가 있으면 따로 발행일자는 신경안써도 되나요? 월세 입금일에 세금계산서를 발행하기 어려운게 임차인도 기업이다보니 세금계산서가 있어야 임대료 결재가 되더라고요. 그래서 입금일 보다 더 이전으로 세금계산서를 발행하고 있습니다.그러다보니 5월 연휴때 보다 이르게 발행하느라 4월에 발행이 되어서 4월 건이 총 2건입니다.그래서 만약 부가세 신고때 문제가 된다면 2분기때는 4건의 세금계산서를 발행하고 3분기때는 2건의 세금계산서를 발행하면 그 문제가 상쇄?가 되나요?이미 발행한 세금계산서 취소 없이 해결 방안 알려주시면 감사하겠습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우리의우리(제조업/일반과세자) 부가세 신고시 업종별로 임의로 맞춰야 하는 세율이 있나요? 그리고 매출증빙이 세금계산서만 있으면 안되나요?부가세 신고 중인데, 의제매입세액공제까지 받으니 부가세가 매출의 6.6% 정도 되더라고요.근데 경리카페에서 제조업이면 20%는 내야 한다고, 안 그러면 나중에 문제가 생긴다고 하는데,정직하게 계산해도 저렇게 나오는데 어떻게 임의로 맞추나요? (상반기에 매출이 적었어요ㅠ) 그리고 주로 업체만 영업대상인 제조업, 도매업이라서 매출증빙은 세금계산서로만 진행을 하는데 이것도 안된다고, 현금영수증? 매출이 있어야 한다는데, 업체가 전자계산서 달라고 하는 걸 어쩌나요? 상반기 매출이 3천 미만인 영세업자인데 위의 내용을 신경써야 할까요?없는 현금매출을 만들어 내는 게 더 나쁜 거 아닌가요?4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무gkdlfn33홈택스상 구매확인서 6.30일자 영세세금계산서 발행은 7월10일자 인경우홈택스상 구매확인서 6.30일자 영세세금계산서 발행은 7월10일자 인경우 홈택스 세무서에서 구매확인서가 상반기 매출로 인식되어있는데 상반기때 영세세금계산서 발행안되어있으니 매출 인식안하고 하반기에 영세세금계산서 발행한 시점에 매출인식해도 괜찮나요? 부가세 신고때 상반기에 매출누락으로 인식될가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무gkdlfn33홈택스상 구매확인서 조회는 6월말자로 되는데 영세세금계산서가 7월에 끊긴경우상반기 6월에 매출신고 하면 안되나요? 홈택스에선 구매확인서 조회 되고있습니다. ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,2명의 전문가가 답변했어요