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어쩌면말캉말캉한프레첼25.10.23
과세·면세 겸영사업자 공통매입세액 안분 계산 문의안녕하세요. 공통매입세액 안분 계산 관련 궁금한 사항이 있어서 문의 드립니다.기존은 과세 사업장 이였으나, 2025년 2기 예정 부가세 신고분 부터 과세·면세 겸영사업자로 공통매입세액 안분계산을 해야하는 상황 입니다.예)7월 과세 사업자 ( 과세 공급가액 100만원 ) ( 매입세액 40만원 (관리비 임차료 포함) )8월 과세·면세 겸영사업자 ( 과세 공금가액 100만원 + 면세 공급가액 50만원 ) ( 공통매입세액 40 + 과세관련 매입세액 20 )9월 과세·면세 겸영사업자 ( 과세 공금가액 100만원 + 면세 공급가액 50만원 ) ( 공통매입세액 40 + 과세관련 매입세액 20 )위와 같은 상황이면 7월분 매입세액은 과세에 대한 금액으로 전액 공제로 신고하면 되나요?!또한 8월분과 9월분 중 과세에만 해당하는 매입세액도 공제로 신고해도 될까요?
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잘웃는할미새26125.10.23
부가세 신고 후에 세금계산서를 발행한 경우에 어떻게 처리해야하나요?안녕하세요두 가지 상황이 일어났습니다.두 건 모두 저희가 수취한 매입세금계산서 관련입니다.1. 1기 확정 신고 후에 거래처에서 세금계산서를 오발행한 후 착오에 의한 이중발급으로 취소 하였습니다.이 경우 2기 예정 부가세 신고 때 마감일 이후 수취한 세금계산서 발급에 +-0원으로 신고하면 되나요?2. 1기 확정 신고 때 오발행 되었으나 거래처에서 취소를 안해줘서불공제 처리한 세금계산서가 있는데 확정 신고 이후 그 세금계산서를 착오에 의한 이중발행으로 취소하였습니다1기때 불공제 처리해서 따로 세액 환급 안받았는데, 2기 예정 신고 때 마감일 이후 수취한 세금계산서에 입력 해야하나요? 아니면 따로 입력하지 않아도 되나요?3.두 건 모두 가산세 여부는 없는지도 궁금합니다.
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다정한오소리925.10.23
폐업부가세 신고 관련 문의드립니다 !!안녕하세요 프렌차이즈 음식점 회사이고 직영 지점 한곳이 폐업을 하게되어 7/31일자로 폐업신고를 하였는데 폐업부가세 신고는 다음달 25일까지 신고하는게 맞나요? 이번에 부가세2기예정신고일때 정기신고로 신고하였는데 별 문제 없을까요?
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역대급확신에찬카나리아25.10.23
간이과세 배제업종 관련해서 궁금합니다!폐업해서 폐업 부가세 신고 진행하려고 하는데 이번 7월 1일자로 일반->간이로 전환된것을 확인했습니다. 업종은 722000(응용 소프트웨어 개발 및 공급업)이여서 간이과세 배제업종으로 알고있는데 전환되는게 맞을까요?일반과세자로 신고 불가하여 세무서에 문의했는데 간이과세 배제업종이 아니라고 간이과세자로 신고하라고 하셔서 여쭤봅니다!
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지나치게완벽한짜장면25.10.22
세무대리인이 수출 건이 있는지 없는지 확인하는 법수출 건이 있는지 없는지는 사장님께 직접 여쭤봐야만 알 수 있나요? 수출이 있어도 세금계산서나 신용카드 현영에 자동으로 안 불러와지는 게 맞나요?
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확실히투명한전어25.10.22
카드영수증의 부가세가 1.1로 나는 금액과 차이가 많이 날때 어떻게 해야 하나요?질문드립니다.카드영수증을 받았는데, 부가세 금액이 10%가 아닌 좀 이상한 금액으로 기재가 되어있습니다. 이런 경우에는 실물영수증으로 처리를 해야하는건가요??
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다부진말똥구리29425.10.22
영세매출 4~6월에 있었는데 세금ㄱ메산서 발행 대상이 아니라 이체만 받았는데 부가세 신고 때 안해버렸어영세매출 4~6월에 있었는데 세금계산서 발행 대상이 아니라 이체만 받았는데 부가세 신고 때 안해버렸어7~9월 부가세 신고할 때 합산해도 돼? 안되면 수정신고 하려는데 가산세 있어?
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진기한노루12825.10.22
면세사업자가 아닌데 전자계산서 발행했을 경우간이과세자입니다.이번에 지자체와 일을 하게 되었는데,전자세금계산서 발행이 안된다고 말씀드리니전자계산서로 발급해주면 된다고 하시더라고요발급해 드리고 찜찜해서 찾아보니전자계산서는 면세사업자만 발행할 수 있다는데저는 면세사업자가 아니거든요이럴 경우에 어떻게 해야 할까요?
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가장미소띠는닭강정25.10.22
보증금 없는 임대매출 간주임대료 계산방법임대 매출이 있는 사업장이 2분기중부터 보증금 없이 월 사용료만 받는 임대매출건이 있습니다.3분기 부가세 신고 시 간주임대료 계산을 어떻게 해야하는 걸까요?
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가장미소띠는닭강정25.10.22
보증금 없는 임대에 대한 부가세 간주임대료 계산방법사업장이 임대 매출이 있는데 이번 분기부터 보증금 없이 월 사용료만 받는 임대매출건이 있습니다.부가세 신고 시 간주임대료 계산을 어떻게 해야하는 걸까요?
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