세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무끝까지고요한반달곰전자세금계산서 발급 전송 세액공재, 부가가치세전자세금계산서 발급 전송 세액공제는 공급하는자가 발급, 전송하면서 얻는 세액공제 혜택 맞나요?공급하는 자가 발급 전송 한 부분에 대해서 공급받는자도 해당 세액공제 받을 수 있나요?전자세금계산서 전송은 발급하고 다음날까지 하는건데, 전송의 의무는 전자세금계산서 수취하는자에게도 부담되나요? 해당 의무는 발급하는자에게만 의무가 있는건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내추럴한오소리289세금계산서 발행과 지출증빙 관련 질의안녕하새요초보 사업자 입니다..^^상황) 코스트코에서 현금 결제 후 세금계산서 발급이 아닌 지출증빙으로 처리함 걍우질의 1) 부가세 신고할 때 위 상황의 경우 세금계산서 발행하지 않고 지출증빙 처리한 경우 인정 받지 못하고 종소세 때 경비 처리로 가능한가죠?!질의 2) 위 상황에서 지출증빙처리 하지 않고 세금계산서를 발행하고 부가세 신고를 완료한 경우 종합소득세 신고 때 자료가 잡힐텐데 지출븡빙으로 처리하는 이유가 뭘까요? 계산서 발핸하면 부가세 신고나 종합소득세 신고할 때 다 될텐데 말이죠..초보자라 상세한 설명 해주시면 감사하겠습니다 ㅜ2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무페이북사업자현황명세서 작성 해야하는건가요?작년 7월 간이과세자 세금계산서 발행대상자 됐고올해 부가가치세 1월 신고하는데요 ( 세금 계산서 발행할일은 없습니다. / 고객 카드&현금영수증 발급)그밖의 기타서비스업입니다 ( 임대업 아니고 스튜디오 촬영)질문 1. 홈텍스 기타서식 -> 사업자현황명세서란이 있는데요 필수작성인가요?필수작성해야되는 경우면사업자 주소지는 자가( 부모님집 )이고 따로 월세/수도/전기 등 비용 나가는건 없는데숫자 0으로 표시하면 되나요?질문 2. 기타현금매출은 영수증 미발행건은 기타금액( 정규영수증 외) / 기타금액 ( 영세율) 2곳에 기재란이 있는데정규영수증 외 칸에 기입하면 되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘생생한동치미회사에서 장애인 생산품 판매시설에서 물품을 구입했습니다. 이와관련하여 부가세 환급이 가능한가요?일반 사업자와의 거래는 부가세 환급이 되는것으로 알고 있는데 사회적 기업인 장애인 생산품 판매시설에서 구매를 해도 부가세 환급이 가능한가요?매출세액과 매입세의 차로인한 기준은 성립이 됩니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197거래처가 개인사업자인데 3.3% 공제해서 주면 어떻게 되나요?안녕하세요거래처가 개인사업자인데 부가세포함으로 정산하고 매입세금계산서가 아닌3.3%공제하고 사업소득 신고하면 서로 어떤 불이익이 생기나요?30만원 입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197이렇게 전표입력해서 처리하는게 맞을까요?안녕하세요~ 전표입력하려하는데 헷갈려서 질문드립니다.A라는 사람한테 돈을 받아야하는데 잠수여서 채권추심하는 업체로부터 대행하여 입금받은게 있습니다.실 입금액 234,000원ㄴ 수수료 66,000원ㄴ 공제 전 금액 300,000원전표입력을보통예금 234,000(채권추심 대행업체) / 미지급금 66,000 (채권추심 대행업체) / 잡이익 168,000 (A업체)이렇게 입력하는게 맞을까요?세금계산서 발행해야하는 품목은 아니라 잡이익으로 기재했습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197원단의절삭, 전력기금 회계처리 어떻게하나요한전이나 삼천리에서 원단위 절사와 전력기금은 전표입력 어떻게 하나요?전력기금은 바로 전력비 적고나머지는 미지급금 하면되나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무페이북26년 부가가치세 기타 제출서식 추가 문의드립니다.이미지 첨부한거처럼 해당없는건 작성안해도되나요?업종별 필수서식 ( 부동산임대공급가액 명세서 + 사업자현황명세서 ) 써야되는거 같은데자가(부모님집)에서 사업자 주소지 되어있고 ( 보증금/임대료 없으면 금액은 0으로 표시 )이건 필수로 기재해야되는거죠?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무페이북26년 부가가치세 간이과세자 신고방법 문의안녕하세요 간이과세자 부가가치세 작년이랑 홈텍스 툴이 조금 변환된 것 같아문의드립니다카드매출은 아직 안떠서 우선 확인만 해보려고 접속했는데다른 작성법은 대충 알겠는데 4번 기타 제출서식은 처옴 보는것 같아서 ( 이미지 첨부 )저랑 상관없어서 작성 안해도 되는걸까요?간이과세자 세금계산서 발행대사장이긴한데 고객이랑 거래해서현금영수증/카드 매출만 있고 세금계산서로 매입하는건 없습니다 ( 필요한건 카드결제)세금계산서로 발급/조회 할일은 없긴합니다.업종별 필수서식 부동산 임대 공급가액 명세서 사업자현황명세서는 어떻게 작성하나요? 사업장은 부모님이랑 같이 거주하고 있고 부모님 명의로 되어있 사업자 주소 되어있습니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무성실한수염고래123부가가치세 환급 받은 금액을 도로 납부해야하는지 여부곧있으면 칠순이 되시는 어머니의 상황입니다.2013년에 사업자등록, 상가임대업.초기 4~5개월간 부가세 환급 1000만원 가량 수령.약 2018년 전후로 법원에 경매로 부동산이 넘어감.사업자등록증 껍데기만 남은 상태로 투자금 전부 날림.그때부터 무실적신고와 휴업신고를 한 상태로올해까지 지나 옴.감가상각으로 부가세환금금 토해내는 일이 없으려면10년간 계속 사업자를 유지해야하는 조건이라고 들었음.휴업을 5년이상 해왔기에휴업은 감가상각 기간에 포함되지 않을 수도 있다고 함근데 애초에 경매로 넘어가서 잔존재화는 존재하지도 않음.경매 낙찰 받은 상대사업자가포괄양도로 받았는지도너무 예전 일이라 알아볼 방법이 없는 상황.세무서 직원은 휴업안하고 무실적신고했던 기간도부가가치세 창출이 없었기에감가상각 기간에 포함시키지 않을 수 있다고 함.전화받는 세무서 직원마다 말이 조금씩 다르고확답은 못하는 중인데다가관할세무서에서 감가상각 10년을 인정해서폐업하고 부가세환급 뱉어내는거 없이 넘어가도그 후 5년 안에 담당자가 바뀌어서다시 걸고 넘어지면 부가세 뱉어내라고 바뀔수도 있다고 함.총체적 난국입니다.지금 폐업 신고를 하면 부가세 환급 받은 금액을 전부 다시 토해내야 하는지 궁금한데해당 부동산 관할 세무서와 현재 거주지 관할 세무서,그리고 세무서 대표 번호까지 다 통화해봐도결국 제대로 된 확답은 아무것도 못받은 상태네요.모든 내용을 종합하면무실적인 상태로는 10년 20년 30년이 지나도결국 감가상각 기간에 포함되지 않아서언젠가는 폐업시 무조건 부가세환급금을 토해내야된다는 이야기인데이게 맞는건지혹시 어떻게 하면 해결이 가능한지 답변 가능 하시면 부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요