세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무살가운타조27고정자산으로 부가세환급 이후 매각시안녕하세요 개인사업자입니다.2023년 7월 1일에 레이를 구매해 부가세환급을 받고,2025년 3월 1일에 레이를 개인한테 판매를 하였습니다.세금계산서 발급은 이루어 지지않았지만 2023년 하반기(1)2024년 상반기(2)2024년 하반기(3)2025년 상반기(4) 남은 1 과세가간만큼에 대해서 세금을 뱉어내여하는지 고정자산에서 양도만 하면되는지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무수려한족제비79신용카드매출전표등발행공제등 문의드립니다.오픈마켓 매출기준과 홈택스 집계기준이 달라서부가세법대로 신고했을 때 실제 카드+현금영수증 매출 이런 경우 신용카드매출전표등발행공제는 실제 기준으로 받나요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내일도희망을주는막국수부가세 확정신고 의제매입세액공제신고서 과세표준은 어떤금액을 넣어주는건가요 ?해당칸에 넣을 과세표준 금액에 대해 궁금한게있습니다.15번 예정분 - 매입매출장 01.01~03.31 과세매출 공급가액합계16번 확정분 - 매입매출장 04.01~06.30 과세매출 공급가액합계이렇게 넣어주는게 맞나요 ?매입매출장과 의제매입세액공제신고서 불러오기해서 입력된금액이 달라서 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억법인사업자 예정누락 전자매입세금계산서 가산세여부저희는 법인사업자입니다.3월세금계산서가 1100만원이 끊겨서 매입공제를받았는대상대방이 3월에 - 1100만원끊고 다시 1100만원 끊었습니다.결과로는 0원입니다.하지만 합계표에 2건이 누락된건대요이런경우 이번확정때 예정누락분으로 반영하면되는지와 가산세가 발생될지 궁금합니다.추가납부세액은 없습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무터프한이구아나91간이과세자한테 신용카드 낸금액은 매입세액공제 못받는건가요??간이과세자한테 신용카드 낸금액은 매입세액공제 못받는건가요? 간이과세자인 음식점에서 직원식대로 결제한 부분은 공제 못받는건가요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223겸영사업자입니다. 상반기에 면세매출만 있는경우겸영사업자입니다. 상반기에 면세매출만 있는경우 세금계산서 매입 전부 불공 -면세관련으로 처리하고 카드매입도 전부 일반전표호 넣어서 공제 안받으면 되는거죠?!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의로운천인조223구매확인서를 받고 영세율 세금계산서를 발급한 경우 부가세 첨부서류는 어떤걸 제출하면 될까요?구매확인서를 받고 영세율 세금계산서를 발급한 경우 부가세 첨부서류는 어떤걸 제출하면 될까요?제조업이며 옷을 파는 업체입니다.영세율 매출명세서에 어디에 반영 하면 되나요!?국내에서 비거주자 외국법인에게 공급되는 재화와 용역에 넣으면 되나요..?아니면, 어디에 넣으면 될까요!?구매확인서에는 구매자가 국내에 거주하고 있는 법인입니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무루루알루알영세율 세금계산서 발급 대상 여부가 궁금합니다.저희는 국내 법인 a입니다.중국 외국법인 c에서 물건을 매입하여 국내법인b의 외국지사에 물건을 판매하였습니다.이때 중국에서 물건이 한국에 들어오지않고 바로 국내법인b의 외국지사로 보내졌습니다.국내법인 a와 b가 계약하였으며b로부터 원화로 대금 수취를 하였습니다. 이에따라 b가 a에게 영세율 세금계산서 발행을 요청하였는데 영세율 세금계산서 발급 대상이 맞을까요 ???? 맞다면 영세율 세금계산서 발행 후 증빙서류는 뭘로 해야하나요?내국신용장과 구매확인서를 받지는 못한 상황입니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무정중한물총새210대손상각비와 이월 대손상각비에 따른 비용처리 유무...??안녕하세요..오랜만에 질문 드립니다.항상 좋은 답변으로 가르침을 주시는 세무사님들에게 감사드립니다...다름이 아니라 당해년도에 대손상각이 발생하여 연말에 대손상각비로 잡아 비용으로 처리하게 되면수익에서 비용을빼는것으로 되기 때문에 종합소득세가 적게 발생을 하잖아요..그런데 그 대손상각이 다음년도에도 받지를 못하면 계속 연장이 되는거잖아요..그런데 그렇게 되면 당해년도에 대손상각비로 비용처리를 하였는데....다음년도에도 이월대손상각비로 되어 비용처리를 하게 되면 겹치게 되잖아요....그럼 올해 다음년도 두번 대손상각비로 비용처리가 되는데요....대손충당금으로 예상금액을 잡아 놓더라도 도루묵일텐데요...어떻게 처리해야 되나요? 가르침 부탁드립니다..2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘난발구지148개인사업자 통장관리 문의 드립니다.안녕하세요요식업 개인사업자입니다.수익금이 1천만원이라고 한다면제월급을 200으로 책정한다는 가정하에남은 수익금중세금(부가종소)대비저금통장 / 이익금저금통장2개로 나눠서 관리하려고 하는데요궁금한점이이통장 2개다 사업자통장으로 등록해서 관리를해야되나요?아니면 개인통장으로 관리해도 될까요?개인통장으로 넣으면 수익으로 간주되는건지아니면 개인사업자는 상관이없는건지세무초보다 보니 문의드리게되었습니다.조언해주시면 감사하겠습니다감사합니다.좋은하루되세요1명의 전문가가 답변했어요