세법공부경리
- 양도소득세세금·세무Q. 작년매입분을 세금계산서 수취못한게있는데요작년12월에 세금계산서 매입분을 못받은게있습니다지금 매입처에 발행해달라고요청하면 가능한가요?답변부탁드려요.....
- 연말정산세금·세무Q. 반대로 간이(세금계산서발행) 사업자가 7월에 간이로 전환경우반대로 간이(세금계산서발행) 사업자가 7월에 간이로 전환경우홈택스읽어보니상반기에 세금계산서 발행했으면7월에 부가세신고하라고 되있던데요!상반기에 부가세신고했다면,7월에 간이로 전환후에는7월-12월 하반기만 간이로신고하면되는것이지요?
- 종합소득세세금·세무Q. 23년7월 간이에서 간이(세금계산서발행)전환자의 경우!23년 상반기 간이 > 23년하반기 간이(ti발행)24년1월 부가세신고서에매출이 35백매출세액은 133만원세금계산서수취분 매입 5백(매입세액은 25000원)신카발행공제 43만원예정고지세액 70만원매입세액 총합계 115만원이럴경우매출이 48백미만이므로신카발행공제와 세금계산서수취분공제는 안되고대신 예정고지세액 70만원만매입공제받는게 맞는것인지위의 저 경비들이 다인정이되는게맞는것인지너무궁금합니다답변 꼭 부탁드려요!!! 늘좋은답변 감사드립니다
- 종합소득세세금·세무Q. 간이과세자 관련 추가질문드립니다답변너무감사합니다..^^추가질문이있어서요(1번째추가질문)23년도 하반기에 간이과세자(세금계산서발행)으로 바뀐사람은1월에신고할때23년도상반기 간이일때수취한 세금계산서나 현금영수증등은공제를 못받고23년도하반기 간이(세금계산서발행)수취한세금계산서등은공제를 받을수있을텐데매출과 매입을구분해서 신고해야하는건지요신고서에는 딱히 구분하는칸은 없던데신고자가 매출은 합쳐서 쓰더라도매입은 하반기매입이면공제세액에 쓰는건지요(2번째추가질문)22년도에 매출이 4800이넘어서23년도하반기에 간이(세금계산서발행) 으로바뀐거같은데24년1월에 부가세신고할때23년매출이 4800 이안되도간이(세금계산서발행) 자이기때문에매입공제가되는건지아니믄 간이(세금계산서발행) 라하더라도4800이안되면납부도면제되고 매입공제도당근안되는건지..아직정리가안되네요
- 종합소득세세금·세무Q. 간이과세자 관련 질문입니다...(1번째질문)23년상반기는 간이과세자이구요23년하반기는 간이과세자(세금계산서발행)입니다23년7월에 전환된것이지요.그럼 이런상황에도23년 7월 25일까지상반기 간이과세자분에 대해서신고해야되는건지 궁금합니다(2번째질문)23년도 7월에 예정고지를받았습니다(22년도 납부세액의 절반금액)그럼저는 23년도하반기는 세금계산서발행 간이과세자니예정고지세액을 반영해서환급이되는건가요?자세한답변부탁드리겠습니다어렵네요ㅠㅠ
- 종합소득세세금·세무Q. 제가잘몰라서 수정세금계산서관련 재질문입니다품목수정의 경우 단순착오로다시수정세금계산서 발행하면된다고답변을 많이들었는데요저의단순생각으로는당초 100 만원 세금계산서가 있는데품목만 수정해서 수정세금계산서발행하면공급가액이 200으로 잡히는거아닌가해서요당초100만원-100 만원 수정1 발행하고다시 100만원 수정2 발행하는건가요
- 종합소득세세금·세무Q. 수정세금계산서발행 관련 질문드려요예를들어 23년12월에 품목을 임대료라고해서세금계산서 발행한건이 있습니다그런덕 그게임대료기아니고사실은 운반비여서품목을 다시 수정해야 한다고 합니다이럴경우작년12월 임대료 세금계산서발행건을공급가액100만원이라고 한다면-100만원으로 - 수정세금계산서를 발행하고다시 100만원으로 품목수정(운반비)해서수정세금계산서를 다시발행함되나요또한 수정세금계산서의 작성연월일을당초작성연월일로 하면되는건가요
- 양도소득세세금·세무Q. 간이과세자와 간이과세자의거래 ...* 4800이상인 세금게산서 발행가능한간이과세자인경우 (매도자 매수자모두) 1. 세금계산서거래를 할경우요매도자는 매수자에게 10프로거래징수하고매수자는 10프로 거래징수당했지만매입금액에 0.5프로만공제하는게 맞죠?매수자는 살짝불리할수있겠어요2. 둘이 부가세를 협의해가지구 현금영수증으로 해도괜찮죠? 둘다간이과세자인데 굳이 10프로씩안해도 5프로선에서 합의봐서세금계산서말고 현금영수증으로하는게서로 원만한거 아닌가 생각이들어서요
- 종합소득세세금·세무Q. 간이과세자에 대한 궁금증이많아요 ^^;;1. 연간 매출 4800이상인 간이과세자가세금계산서를 발행할때요if 110만원 재화 공급거래상대방이 일반과세자의경우공급가액100 부가세10 세금계산서발행if 거래상대방이 간이과세자의경우공급가액100 부가세 10 똑같이발행하는지요그럼 그거래상대방은부가세10 내고매입은 0.5프로만 공제 받는건가요2. 매출4800미만 간이사업자는 어차피납부면제라 매입공제가 안되는건가요아니믄 원래 매입공제가 안되는건가요
- 양도소득세세금·세무Q. 간이과세자가 연간공급대가 4800만원 미만이면납부의무가 면제된다고하던데요12월에 개업해서매출이 4700이면그래도 납부의무면제인가요즉 정말 연공급대가가 4800이면되는것인지아니면 납부의무면제도연간으로 환산을하나요