22년도 매출 과다 신고분 세무조정 문의안녕하세요22년도에 통장에 입금된 차입금을 매출로 신고하여(22년 분개당시)차: 외상매출금 5천만원/ 대: 매출 45,454,545 /대: 부가세 예수금 4,545,455부가세 경정청구는 진행하였고,22년 법인세 수정신고를 하려고 합니다.세무조정 관련하여 문의드립니다.1.22년 수정: 익금불산입 외상매출금 45,454,545(유보-)25년 손금불산입 전기오류수정손실(영업외) 45,454,545(유보)2.22년수정익금불산입 외상매출금 50,000,000(유보-)익금산입 부가세 4,545,455(유보)25년손금불산입 전기오류수정손실(영업외) 45,454,545(유보)1,2번 어떤것이 맞나요?
