세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무탈퇴한 사용자고정자산 공통매입세액 재계산해야할까요??면세+과세 매출이 있는 법인사업장입니다1기확정신고시 본사분 매입세액을 면세,과세 매입세액 안분계산을 통해 불공분을 계산해 주었는데, 이때 6월에 본사분 시설장치 매입세액을 포함하여 계산했었습니다.2기예정시 면세 과세 안분비율이 5%이상 차이가 난다면 시설장치에 대한 재계산을 예정시에도 해야하나요?? 2기확정때까지 기다렸다가 하나요??또, 고정자산 재계산은 몇년까지 하는걸까요???1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무한참완벽한매미이자 배당소득 관련해서 분개 질문이 있어요법인에서 대표이사에게 대여금 지급 후 이자에 대한 부분은 급여에서 차감 후 급여를 지급하기로 했습니다.세무서에서 이자배당소득으로 법인원천징수로 하여 오늘 법인세도 납부를 하였습니다.분개처리시 10/10미지급비용 XXX / 보통예금 XXX9/31이자수익 XXX / 미지급비용 XXX/ 예수금(법인세) XXX/ 예수금(지방소득세) XXX이렇게 진행을 하는게 맞는걸까요...?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무위대한비쿠냐193공익법인에 협찬금이나 찬조금을 냈을 때 일부를 유치한 사람에게 페이백 해주는 것은 문제가 될까요?공익법인에 협찬금이나 찬조금을 냈을 때 (기부금 영수증 발급) 일부를 유치한 사람(지원을 따온사람??)에게 페이백 해주는 것은 문제의 소지가 있는지 질의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무매우인기많은우동면세법인 매출세금계산서 발행 궁금합니다비영리법인이 면세사업에 사용했던 항공기를 일반법인에 매각할 예정입니다.항공기는 외국에서 수입했던건데, 추후 일반국내법인에 매각할때 매출세금계산서 발행해야되나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무알뜰한텐렉1401000cc 미만 1700만원 법인차량 구입, 운행일지 써야하나요?법인차로 회사 대표님 차와 레이가 있습니다. 대표님은 운행일지를 쓰고 계십니다.레이차량은 최근 구입하였고 1000cc 미만입니다. 출퇴근 및 창고관리에 쓰고 있고 월 1000km 이하로 사용합니다.보험은 아무나 이고 임직원 보험도 아닌데,꼭 운행일지 써야하나요?세무사는 세무조사시 제출해야하는 자료라고 쓰라고 했다는데 임직원 보험은 안들어도 된다고 했다고 합니다.다른 업무도 많은데 꼭 안해도 되는 거면 안하고 싶은데 담당 직원이 저렇게 말하니 속시원히 알려주실 분 안 계신가요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무냉엄한가마우지298국내 물품거래 대금을 외화로 수취 할 때에 회계처리 방법 질문입니다.예를들어 국내물품거래 채권잔액이 10,000원외화를 $30를 입금 받았습니다.남은 국내채권 10,000원에 대한 금액보다 더 많이 받게되는 상황인데, 중요한것이 저 채권에 대한 외화만은 아니어서 전표를외화예금 / 채권 선수금위와 같은 형태로 입력을 하려고 합니다.이제부터가 본격적인 질문인데요.제 생각에는 국내채권 10,000원을 매출이 발생했을 때에 재정환율로 환산한 다음 차액을 외화차손익을 인식하고 나머지 금액을 선수금으로 입력하는 것이 맞을거 같은데요 이게 맞을까요?외화예금 입금시 환율은 서울외국환 재정환율로 입금처리하고 있습니다.답변 부탁드려요1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무미래도보고싶은연구원최종 소유가 아닌 자산에 대한 처리 어떻게 해야 할까요국가연구개발사업 중 타 기관에서 필요한 물품을 저희 회사에서 대신 구매하고 비용을 납부하였습니다.(약800만원)과제가 종료되거나 기타 사유로 저희 회사가 최종적으로 소유하는 개념이 아니게 됩니다.저희가 소유하는 물품이 아니라 자산으로 처리하면 안될것 같은데 어떻게 처리하는게 좋을까요?세무이슈도 같이 확인 부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무미래도보고싶은연구원구매대행으로 구매한 상품에 대한 회계처리관련회사에서 구매대행으로 상품 800만원짜리를 구매하였습니다.말 그대로 구매대행이라 최종소유는 회사가 아닙니다.100만원이상일때 자산처리를 하고 있는데 이럴 경우 비용처리를 해도 세무이슈나 다른 리스크가 없을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33개인에서 법인전환하면서 실질적인 법인매입건인데 대금을 개인사업자 카드로 구매한경우개인에서 법인전환하면서 실질적인 법인매입건인데 대금을 개인사업자 카드로 구매한경우제가 세무대리인이라 전표 처리를 할때 매입은 개인사업자로 이미 카드결제했는데 이걸 법인 비용으로 인식하려면 개인사업자에서는 어떤처리를 해야하고, 법인사업자에서 어떤처리를 해야하는지 문의드립니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무힘찬에뮤32법인 회사 차량 보험 문의드립니다!!법인 사업자인데 지금 등록된 차량이 자차1, 리스1, 렌트1 있습니다.법인사업자로 사용하는 차량은 무조건 임직원 보험이 있어야 하는걸로 알고있는데 현재 자차1는 대표님 개인차였어서 보험이 제한없음? 뭐 누구나 다 가능한 보험이라하고리스, 렌트도 임직원 보험 확인이 안되는데 이게 맞는건가요?1명의 전문가가 답변했어요