세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무외로운개리114컨테이너 공동선적시 영세율세금계산서 가능여부A,B사가 각각 직수출을 진행함에 있어, B사의 선적물품이 소량이라 A사가 선적할때, B사 제품을 일부를 선적해서 수출할경우A사가 B사에게 컨테이너 사용료를 청구하고, 매출세금계산서 를 발급할 때A사는 영세율 세금계산서로 발급해줄수 있나요?B사측은 본인들도 직거래라 당연히 영세율이라고 하는데이럴경우,B사에게 영세율세금계산서를 발급할수있다면,필요서류등은 무엇이 필요한지 문의드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무똘똘한두더지일반과세사업자였는데 간이과세사업자로 변환된다고 우편이 왔어요업종코드는 701201 로 되어있습니다전년도 수입금이 적어서 간이과세업자로 변경된다고 하더라구요일반과세사업자로 세금계산서를 발행해야한다 그래서 현재 세입자에게 1월부터 4월까지 세금계산서를 발행했습니다근데 현재세입자는 개인이라 사실 세금계산서를 발행하지 않아도 된다고 하지만 발행의무때문에 월세50만원에 세금5만원 추가로 받으면서 계산서 발행 하고 있었던건데요간이과세업자가 되면 세금계산서를 발행하지않고 월세 50만원만 받아야하나요?(계약서에 부가세포함이고 세금계산서 발행한다고 적었거든요)간이로 바뀌면 부가가치세는 안내나요?간이과세업자로 변경하는게 좋을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무일반적으로절제하는작가자산을 무상으로 양도해도 폐업시 잔존재화 계산을 하는게 맞을까요?폐업예정인데 인테리어 해논걸 무상으로 넘기려고 합니다.무상으로 넘기더라도 부가세신고시 잔존재화 계산하는게 맞을까요?계산해야 한다면 비품,시설장치는 2년으로 계산하는게 맞을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무여전히당당함이넘치는수박일반과세자 폐업 후 간이과세자 등록에 대해 궁금합니다.작년 월350만원과 80만원이 한 임대사업자로 같이 묶여있었는데 350만원짜리 오피스텔을 팔때 그 임대사업자를 폐업하고 80만원으로 일반과세자 임대사업을 다시 등록했습니다. 현재 구매대행업을 새로 시작하려고 하는데 저 임대사업자 때문에 간이과세자로 등록하는게 불가능합니다질문1.지금 저한테 사업자가 저 임대사업자 1개만 있는데 그걸 폐업하면 이제 바로 구매대행업을 간이과세자로 등록할 수 있을까요?2.만약 간이과세자로 시작할 수 있다면, 각각의 사업자가1억 4백만원을 넘지 않을 시 여러개의 사업자가 다 간이과세자로 유지 가능한가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리요양원 신축공사 경정청구 관련 질문드려요.요양원 건물을 신축공사 하다가 공사 중지상태이구요.건물공사분은 부가세환급 못받았습니다.(면세사업관련 사유)요양원이 아닌 다른건물로 준공할경우경정청구가 가능할 것 같다고 답변받았는데,신고기한 후 5년이내에 공사가 재건될거 같지가 않아서요.신고기한후 5년이 넘어서 다른건물로 준공이 되더라도..경정청구 기한이 넘었는데...경정청구 후발적사유가 있던데..신고기한 5년경과 후 요양원이 아닌 다른건물로 준공된것이후발적사유에 해당하지는 않지요?어디서들어본거같아서... 고수님들게 여쭙니다..1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리요양원 신축공사 관련 추가질문 드립니다.요양원 건물을 신축공사 하다가 공사 중지상태이구요.건물공사분은 부가세환급 못받았습니다.(면세사업관련 사유)요양원이 아닌 다른건물로 준공할경우 경정청구가 가능할 것 같다고 답변받았는데,질문1번. 꼭 다른건물로 준공이 되고 나서야 경정청구가 가능한가요? 준공전에 나요양원 허가 받았지만 요양원안지을거다 나중에 요양원이면 그때 너희가 다시고지함 되지않냐 요렇게는 안되나요.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서 관련 어려워서 질문드려요.예를들어 2024년 9월에 공급자가 착오에 의한 이중발급사유로당초 공급가액 100만원에서마이너스 수정세금계산서 50만원을 발행하였습니다.저와 합의가 된부분이기는 하나,그럼 공급자는 경정청구를 할 것이고매입자인 저는 수정신고를 해야할 것같은데요.저는 신고불성실가산세와 납부지연가산세를 내야하는게 맞나요?이런경우 세금계산서 가산세도 내야할게 있나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무역대급희망을가진랩터정육점 업종 사업자는 과세유형 기준이 다른가요?하루 일 매출이 70만원 주1회 가게 휴업하는 정육점인데 그럼 연매출이 못해도 2억1천만원은 찍힌다는건데 비즈노나 국세청 사업자 조회해보면 그 가게는 부가가치세 간이과세자라고 나와요검색해보니 간이과세자는 연매출 기준이 1억400만원 이하라고 나오던데.. 다른 방법을 써서 그렇게 간이과세자로 만든걸까요?정육점 인수하려고 알아보는중인데 포스기를 새로 바꿔서 일매출을 보지를 못해서 검색해봤는데 간이과세자라고 나와서 영 찝찝해서요매출이 많이 나와도 간이과세자로 만들수있나요? 방법은 알려주지 않으셔도 되고 가능하다 불가능하다 정도만 알려주시면 감사하겠습니다그리고 간이과세자로 만들면 이득인가요? 가능하다면 그런건 불법 아닌가요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리신용카드 선결제 관련 문의 드립니다.식당과 협의해서 직원들 식사하게끔500만원 음식점에 선결제를신용카드로했습니다그런데 선결제 증빙도당연히있구요그런데 신용카드로 음식점에선결제자체가 세법적으로위법인가요?재화와용역의공급이없이 결제된건이라 아무리식대선결제고 입증이되도문제가된다는말이있어서요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신랄한박새19124년분 수정세금계산서 발행하면 가산세 여부24년에 매출 세금계산서를 발행했는데 올해 환수로 수정세금계산서를 발행해야 합니다.25년 날짜로 수정세금계산서 발행하면 가산세가 붙나요? 또, 24년분 부가세를 수정해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요