세금·세무

부가가치세

답변 등록순 최신순

부가가치세세금·세무
유난히꿈꾸는거북이25.05.15
다른 사업장에서 전년도에 잘못 지급한 계약금 분개처리안녕하세요.거래처 A에게 기업 B가 줘야하는 계약금을 기업 C가 이체해주었습니다.지금이라도 위의 상황을 바로 잡고 싶은데 어떻게 분개처리를 진행해야 하는지 질문드리고 싶습니다.24.11.20 - 세금계산서 미발행미지급금(거래처A) / 보통예금(기업C)1. 기업 B가 기업 C에게 계약금 분의 이체를 진행2. 기업 C의 미지급금(거래처A)을 없애고 기업 B로 미지급금을 생성하는 분개 위의 상황에 대하여 어떻게 분개를 진행하는게 좋을지 자문을 구하고 싶습니다.
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
기억기억25.05.15
고정자산취득후 환급을받았는대 폐업하면 어떻게 되나요?안녕하세요24년도 3월에 고정자산을 구입하여 천만원을 환급받았습니다.25년 6월에 폐업하게되면 환급받은 금액을 다시 납부해야하는지요?기간좀 알려주세요 ~~
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
세법공부경리25.05.14
요양원관련 신축공사 환급 문의드립니다제가 임대업으로 일반과세자이기는한데요3년전에 요양원허가를 받고신축공사를 진행했으나세무서직원한테 요양원건물공사라고말했드니 면세관련이라고부가세 환급 받지못한상태입니다그런데 공사가 지금 2년째중지상태라아직도준공이안난채공사 진행중인데요양원 안짓고 다른건물로 준공하면부가세환급 부인당한거다시 3년전귀속 경정청구 가능할까요?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
화려한바다사자9625.05.14
매출매입처별 계산서 합계표 작성 관련입니다안녕하세요? 저희는 비영리법인이고 매입세금계산서를 하반기에 전자세금계산서로 전부 수취하였습니다. (매출은 없습니다)이때, 매출.매입처별 계산서 합계표를 제출해야하는 의무가 있는지 알고싶습니다
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
아주경이로운치킨25.05.14
구매확인서와 영세율세금계산서의 과세기간이 다른 경우구매확인서를 6월에 받았는데, 해당 물품이 7월초에 공급됨에 따라 7월에 영세율세금계산서를 발급했습니다.이런 경우 7월에 영세율을 적용받을 수 있나요?가산세 이슈가 있는지, 관련 법령이 있는지 궁금합니다.또한 구매확인서상 구매일자는 정확하게 어떤 일자를 기준으로 입력하나요? 구매일자가 세금계산서상 공급일이랑 일치하지 완벽하게 일치하지 않아도 상관없나요?구매확인서는 정확하게 언제발급하며 영세율을 가산세 없이 적용받기 위해선 언제까지 발급해야 하나요
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
우이우25.05.14
부가가치세 납부기간 질문입니다 ㅜㅜ1월에 부가가치세 신고서를 접수하고 오늘 문뜩 확인해봤는데 납부할세액이 찍혀있는데 언제 납부해야하는건지 몰라서 질문 올립니다 간이과세업자이고 2천원 가량 찍혀있는데 1기 확정신고로 한거같습니다 신고서 옆에 확정이라고 적혀있습니다
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
눈부신치와와25.05.14
[부가세 실무 관련 문의] 사업자등록전 세금계산서 발행 및 수취건 입력방법 문의드립니다.안녕하세요 세무사님,부가세 실무관련하여 문의드립니다.법인설립일 : 24.09사업자등록증 개업일 : 24.10세금계산서 수취/발행 : 24.09위와같은 상황에 이미 24년 2기확정(10월~12월) 내역으로 부가세 정기신고가 되어누락된 24.09 세금계산서 건을 반영하여 부가세 수정신고 진행하여야합니다.이때 매입, 매출 두가지 상황이 다 발생되었다면해당 매출입 세금계산서 모두 10월 자로 반영을 해서 수정신고 진행해야할까요?항상 정확한 답변주셔서 먼저 감사인사드립니다~!
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
여전히능력있는가지나물25.05.14
세금계산서 발급 간이과세자 신용카드 매입세액공제법인카드로 세금계산서 발급 간이과세자(국세청조회)가게에서 결제했어요. 해당 결제 건이 신용카드 매입세액공제 가능한지 궁금합니다.
3명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
무조건호감있는새우튀김25.05.14
부가세신고서 보는법 질문드립니다~부가세신고서상 24번 합계액이매출액으로 보면 되나요? 저는 손익계산서상 매출액이 매출액인 줄 알았는데신고서상 24번금액이 뭔지 질문드립니다ㅠ
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
청초한재규어3825.05.14
설계안전성검토용역은 설계용역으로 보아 국민주택규모 이하는 면세를 적용해야 하나요?설계안전성검토용역은 설계용역으로 보아 국민주택규모 이하는 면세를 적용해야 하나요?아니면 100% 과세인가요?문의 드립니다.
2명의 전문가가 답변했어요