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약간발랄한가수25.03.20
의제매입세액공제 과세표준 금액에 권리금 매출 포함여부?권리금 세계 매출 있고 이건 수입금액제외로 잡았습니다 음식점이라 의제매입세액공제 받아야 하는데 여기서 궁금한점이 음식점 매출 : 100권리금 매출 (수입금액제외) 50합계 매출 : 150 일경우 과세표준에 150을 적어줘야 하나여 100을 적어줘야 하나요
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터프한당나귀1825.03.20
현금영수증 일부금액 취소 방법을 알려주세요!안녕하세요.3/14에 현금영수증을 발행했는데, 금액을 잘못 입력한 것을 지금 알게 되었습니다.발행한 금액이 153,675원인데, 153,670원으로 수정하고자 한다면① 홈택스에서 '현금영수증 취소 발급'으로 가서 5원을 취소발행하면 되는걸까요?아니면, ② 홈택스에서 '현금영수증 취소 발급'으로 가서 전체금액을 취소하고 다시 발행해야 하는 걸까요?①번과 ②번 중 뭐가 맞는 방법인지 알려주세요..!!
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일단튼튼한우동25.03.19
개인사업자 세금계산서 발행할때 업태 종목 내에서만 가능하나요개인사업자입니다 업태는 제조 종목은 석제품인데요 지금 공사를 하나 받아 진행중입니다.공사는 조경공사에 가깝고요. 차후 세금계산서 발행 할때 품목에 조경공사로 기입해도 될까요 안되면 종목에 조경을 추가해서 사업자 등록 변경을 해야할까요
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세법공부경리25.03.19
추가질문)세무사님이 말씀 주신것처럼부동산시가 50프로 - 보증금 * 정기예금이자율 이산식이 그 법인세법 시가 에서 내용이 나오더라구요근데 제가 궁금한건저는 토지 무상임대고금전으로 대가를 받는 경우에해당이되는데 그럼 과표가 대가잖아요물론 대가는 못받았죠근데 금전외의 대가를 받을경우가시가 인데세무사님이 답변하신 저산식은시가에서 나오더라구요저는 금전으로 받는경우에해당하는데 금전으로 못받았다고해서 이것을 금전 외 대가로분류해서저산식으로 계산하는게 맞는건지궁금해요
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세법공부경리25.03.19
부가세 과세표준 관련 재질문드려요.금전으로 대가를 받는 경우즉 현금으로 받은 경우 그대가가 과표인데그현금으로 대가를 받아야 하는데못받았다는 이유로금전외의대가 로 분류해서내가 공급한 재화와 용역의 시가를감평가액이든 기준시가든 등등계산하는게 맞는건지제가궁금한 포인트를 아실거라고생각돼요
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세법공부경리25.03.19
용역의 무상공급 파트에서 질문드려요용역의 무상공급시 특수관계인이 아니면과세되지않는다고 배웠는데요토지소유주와 그토지의 건물소유주가다른경우건물소유주가 토지소유주에게대가를 지불안했고토지소유주도 돈안받고부가세 신고도 안한경우용역의 무상공급으로 판단할수있는거죠?그럼 특수관계인이 아니니까토지를 무상으로 쓰게해줬어도과세안되니까 문제 없는게 맞나요?
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세법공부경리25.03.19
부가세법 29조 과세표준 관련 문의드립니다금전으로 대가받는 경우는'그 대가' 가 과표가 되는데금전 외의 대가를 받는경우는자기가공급한 시가 인데이부분이 명확히 이해가안돼요..예를들어 토지임대의 경우특수관계자는 아닌데무상으로 토지를 임대해줬을경우원래는 금전으로 대가를 받았으면대가가 과표인데대가를 금전으로 안받았으니까공급한 용역 즉 토지임대 용역의시가를 과표로잡는다는의미인건지요?금전 금전외무수의미인가요
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쾌활한날쥐23425.03.19
부가가치세 미신고하면 어떻게되죠?부가가치세 신고를 못햇는데 어떻게해야하나요?신고기간 지나서도신고하면 되는지 알고싶습니다.신고안하면 벌금이 잇는지 알고싶네요답변좀부탁드려요
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정중한물총새21025.03.19
소개료는 계정과목이 어떻게 되나요?안녕하세요 전북 남원의 김종록입니다.예를 들어서 컴퓨터 가게가 있고 그곳에 오신 손님이...웹페이지 제작의 의뢰가 들어왔을 경우...거래처 협력업체에 맡기는 대신 협력업체에다가....소개료로 5만원을 받게 된다면....계정과목은 어떻게 되나요?공인중개사도 비슷할거 같긴 한데 말이죠.....???가르침 부탁드립니다.....
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항상똑똑한엔지니어25.03.19
전년도 전자세금계산서를 올해 수정하여 취소 한 경우 어떻게 처리해야할까요?안녕하세요,2024년도 12월 작성일자로 하여 매입세금계산서가 발행되어 매입세액공제를 받았습니다.대금이 지급되지 않아 거래처에서 2025년 1월 작성일자로 (-)전자세금계산서를 발행하였습니다.이 경우, 2025년 1기 부가가치세 신고시 해당 금액만큼 부가세 매입공제를 차감하고 신고하면 되는 걸까요?
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