세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무아직도열심히하는도미임대사업자 부가가치세 세금계산서 취소 가능여부안녕하세요오피스텔 임대사업자로 사업자에게 임차를 내주고 월세를 받고 있습니다25년 1기 3~6월 공급분 총 4회의 세금계산서를 발행해야하는데 착오로 5회분을 발행한경우 세금계산서 취소가 가능한가요? 가능하다면 해당 사업자에게 음의 금액으로 다시 세금계산서를 발행하면 취소가 되는건가요? 취소방법이 궁금합니다추가로 확정신고를 아직 안한걸로 알고있는데 확정신고를 한경우와 안한경우에 따른 차이를 알고싶습니다감사합니다3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무gkdlfn33매입매출전표상 카면, 현면ㅇ로 매출 입력한 부분은 부가세신고서상 어디에 금액확인되나요?매입매출전표상 카면, 현면ㅇ로 매출 입력한 부분은 부가세신고서상 어디에 금액확인되나요?,면세라 어디에금액있는지 모르겟습니다. ,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무살가운나팔새211정산서 금액과 실제 입금액 차이에 대한 세무 처리 문의(해외 수익 관련)안녕하세요.저는 외국 플랫폼에 이모티콘을 판매하고 있으며, 엔화로 정산된 금액이 한국 통장에 원화로 입금되는 구조입니다.현재 부가세 신고 시에는 정산서에 기재된 엔화 금액을 환산하여 매출로 신고해야 한다고들 하는데,실제 입금된 원화 금액은 이보다 적습니다.이와 관련하여 다음과 같은 부분을 여쭙고 싶습니다:❖ 세무 관련 질문종합소득세 신고 시정산서 기준 환산금액과 실제 통장 입금액 간의 차액을▶ 환전수수료 또는 금융수수료 등의 비용으로 처리할 수 있을까요?단, 은행에서 제공되는 외국환매입증명서에는 엔화만 표기되고,통장 입금 내역에는 은행 수수료가 따로 기재되어 있지 않아 증빙이 불명확합니다.▶ 이런 경우에도 차액을 수수료 등 비용으로 반영해도 무방한지 궁금합니다.부가가치세 신고 시실제 입금된 원화 금액이 아닌, 정산서상 엔화를 환산한 금액으로 매출 신고해야 한다고 알고 있습니다.▶ 혹시 실제 입금된 금액(원화 기준)을 기준으로 신고해도 되는지 여부도 확인 부탁드립니다.실제 수령 금액보다 많은 금액을 수입으로 인정받는 구조가 이해되지 않아 정확한 세무 처리를 위해 질문드립니다.(예를 들어 저는 10만원수익이 발생했는데 11만원수익이 발생했다고 세무서에 신고하는 기분입니다..그런데 그게 원칙이라면 남은 1만원은 종소세 신고시 비용처리하여 실수익인 10만원으로 맞추는게 맞는거 아닌가 생각합니다.)정말 감사합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무매우인기많은우동인테리어 비용 부가세 공제 여부 문의드립니다자택에서 사업을 하는 과세사업자로서 최근에 인테리어를 하게됨에 따라 인테리어비용 및 이사비용이 발생했습니다. 사업용으로 사용하는 공간의 면적만큼 비례해서 세금계산서를 발급받았는데 거실과 주방같이 사업용으로도 사용하되, 주거용으로도 사용하는 공간일 경우 부가세 전액 불공제인가요?전적으로 사업용으로만 사용하는 공간에 대한 부가세만 공제받을 수 있는건지 궁금합니다. 그리고 에어컨과 이사비용은 전액 세금계산서를 받았는데 이 중 일부만 매입세액불공제가 가능한가요?만약 부가세에서 전액 불공제된다면 종합소득세때는 일부 비용으로 인정받을 수 있나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한숲새191부동산임대공급가액 명세서 작성 관련하여 문의드립니다.안녕하세요 임대사업장입니다.임차인과 이번 1월 초에 계약을 했고, 계약서 계약 일자는 2월 중부터 2년간 계약으로 작성하였습니다.임차인 측에서 2월분 부터 사업자로 세금계산서 발행하고, 1월은 주민등록번호로 발행 요청을 받았는데이런 경우엔 부동산임대공급가액명세서 작성시 임대 기간에 맞춰 1월은 개인으로 입력 2월부터는 사업장으로 작성이렇게 작성하면 되는걸까요?? 이런 경우는 처음이여서 문의드립니다!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무살가운나팔새211영세율 부가세 신고 시, 외화 수령에 대한 증빙자료 범위 문의드립니다안녕하세요, 세무사님.저는 해외 플랫폼에 이모티콘을 판매하여 외화로 대금을 수령하고 있는 1인 창작자입니다.이와 관련해 영세율 부가가치세 신고 시 제출해야 할 증빙서류에 대해 문의드립니다.✅ 상황 설명해외 플랫폼에서 매달 정산 후 일정금액 이상되면 제 통장에 엔화로 입금됩니다.보통 분기별로 6개월에 1~2번 입금이 되고있습니다.은행에서 [ 외국환 매입증명서 ] 를 발급받아, 그동안 부가세 신고 시 이것만 제출해 왔습니다.아직까지는 세무서로부터 문제 제기나 보완 요청은 없었습니다.다만 최근 어떤 블로그 글(유튜버 사례)을 보니,“**외국환 매입증명서만으로는 부족하고, 실제 판매내역(정산서 등)**도 첨부해야 한다”고 하더라고요.❓질문드립니다해외 플랫폼 수익을 영세율로 신고할 경우, 부가세 신고 시 꼭 제출해야 하는 서류는 다음 중 무엇인가요?외국환 매입증명서만 제출해도 충분한가요?아니면 외국환 매입증명서 + 정산서(판매내역)를 함께 제출해야 하나요?참고로 저는 해외 플랫폼으로부터 매달 정산서(PDF 파일 형태)는 받고 있습니다.답변 미리 감사드립니다.감사합니다!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무냉철한발구지238간이사업자 부가세 납부 관련 질문입니다안녕하세요 간이사업자 음식점업 영업하고 있는데월세를 부가세까지 납부하고 있습니다근데 간이사업자는 부가세를 납부하지 않아도 되는 건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아마도근엄한산호법인회생 채권 회계처리 관련 질문 드립니다.매출채권이 있는 상태에서 거래업체가 법인회생 진행했을 때 회계처리방법 질문 드립니다.채권변제방법은 M&A진행으로 일부 변제, 일부 출자전환 후 소멸입니다.만약 4월 인수기업에서 해당 기업 주식 취득, 5월 일부금액 변제, 7월 회생 종결되었다 했을 때대손처리는 1기 확정 시 진행하는게 맞나요?출자전환 채권 소멸 시점은 신주발행의 효력발생일입니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무다시봐도쾌적한독수리임대업이 없는 사업자 부가세 신고 문의사무실을 갑자기 임대 하게되었습니다.사업자등록에 임대업이 없는데 임대부가세 신고는 사업외 기타소득으로 신고해도 되나요? 아니면 임대업코드를 적고 차후 사업자등록증을 수정해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무호기로운물수리17불공 고정자산 매입 부가세 신고서 반영 방법공제 받지 못한 비품 및 시설장치를 매입하였습니다.부가세 신고서에 고정자산 매입(11번칸)에 금액이 불러와지는데수기로 지우고 일반매입(10번칸)에 합산해서 입력하여 신고하면 되는걸까요?( 감가상각자산 취득명세서 없이)1명의 전문가가 답변했어요