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신랄한코뿔소5725.02.27
법인 결산 관련해서 질문이 있습니다.안녕하세요. 법인 결산중에 있는데 법인의 최대주주가 개인 카드로 법인 마케팅 비용으로 접대 목적으로 20만원 초과해서 카드결제하고 해당 비용을 법인 통장에 실비로 최대주주에게 지급하였는데여비교통비나 지급수수수료로 비용처리 해도 되는 것인가요 아니면 접대비로 해서 최대주주로부터 카드 매출전표 받아 적격증빙 수취한 것으로 보아 손금 처리 할 수 있는 것일까요
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고독한가오리27025.02.27
정부 과제 중 부가세 복원 및 반환 분개 어떻게 하나요?정부 과제 집행 내역 중 복원 부가세 표시가 있고 그 표시된 금액만큼 통장에서 나갔습니다부가세 복원은 경상연구개발비로 경비처리하면되는건가요?
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늠름한오릭스6825.02.27
법인의 업무용 오피스텔에 전입신고를 하지않은 개인 세입자 임차 시 세금계산서 발행은?법인이 소유한 업무용 오피스텔에 개인(사업자아님)이 전입신고를 하지않은 채 월세를 받고 있습니다.법인 임대 소득 신고가 필수라고 보여져, 부가세는 법인이 부담하고 임차인의 주민등록 번호로 세금계산서를 발행하면 될까요?
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약간활동적인은행나무25.02.27
법인세 기타사외유출 법인 질문입니다기타가외유출로 소득처분되는 법인 간의 거래가 이해가 잘 되지않습니다법인1이 법인2에게 시가100원짜리 상품을 50원에 주었을 시에 법인1에게 법인세가 현실에서도 과세되나요?사업환경에서는 협상 조건에 따라 싸게 주고 넘길 수도 있는데 말이죠또 사업초기에는 일부러 시가보다 싸게 판매하는 경우도 많이 봤는데 싸게 넘기거나 취득한 부분에 대해 과세가 된다는게 이해가 되지않습니다 현실에서도 이럴까요?아니면 상품이 아닌 자산만 저렇게 처리가 될까요?
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일단웅장한오이김치25.02.27
법인 등기부와 사업자등록증 주소가 달라도 괜찮은가요?현재 사무실을 이전하면서 503호로 임대차 계약을 맺고, 503호로 등기부 주소 이전까지 마친 상태입니다.사업자등록증도 같은 주소(503호)로 등록하려고 하니 저희 건물이 501호만 등기가 되어있어서 503호 등록은 안된다고 합니다. (같은 주소에 같은 층인데 호수만 다른 상황입니다.)건물주는 501호 일부로 주소 이전을 하라고 하는데, 이 경우에 등기부터 다시 주소 변경을 해야할까요?등기부는 503호로 두고, 사업자등록증만 501호 일부로 등록해도 될지 문의드립니다.다시 501호 일부로 등록해야한다면, 계약서부터 다시 써야할까요..?
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든든한코브라15725.02.27
현금영수증 발행을 뒤늦게 요청해도 될까요?저는 법인인데 10월에 현금을 이체하고 현금영수증을 발급받지 못했습니다. 25/02/27 날짜로 업체에게 현금영수증 발급 요청을 해도 될까요?그리고 혹시 다른 불이익이 제게 있을까요?
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의로운천인조22325.02.27
2022년에 법인세를 납부했습니다. 2023년에 결손이 났습니다.2022년에 법인세를 납부했습니다. 2023년에 결손이 났습니다.2023년에 소급공제 법인세 환급신청서를 제출하여 환급을 받았습니다.그러면 2023년 자본금과 적립금 조정명세서(갑 / 을)에서 갑(이월결손금계산서) 에서 당기 공제액으로 넣어야 하는건가요??소급공제 2023년에 받았는데, 2024년에 법인세신고 할 때 이월결손금으로 사용이 가능한건가요?
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의로운천인조22325.02.27
2023년 결손으로 2022년 납부세액을 소급하여 환급 받았습니다.2023년 결손으로 2022년 납부세액을 소급하여 환급 받았습니다.2023년에 소급공제 받은 결손금을 이월하여 2024년에 결손금으로 사용해도 되나요??
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의로운천인조22325.02.27
법인세 결손금 소급공제 받은 금액들은 회계처리 어떻게 하면될까요?법인세 결손금 소급공제 받은 금액들은 회계처리 어떻게 하면될까요?잡이익으로 하고, 익금 불산입 해주면되나요?법인 결산하고 있는데 세무조정을 어떻게 해야하는지 모르겠습니다.결산조정 사항으로 수정할 수 있나요?
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쌈박한개구리25825.02.27
패소비용 법인세 비용처리 가능한가요?안녕하세요.법인회사에 입사하여 회계업무 보고 있습니다.저희회사가 제품 특허관련 소송을 걸었으나 패소하게 되어상대방에게 소송비용을 지급하라는 판결을 받았습니다.패소 후 지급하게되는 소송비용 또한 손금산입 가능한가요?아니면 불가능한가요? 가능하다면 어떤 비용으로 처리해야하는지 궁금합니다.
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