세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무의로운천인조223법인이며 임대매출이 있습니다. 임차인이 2024년 1월~3월까지 월세를 주지 않아서 보증금에서 차감하였습니다.법인이며 임대매출이 있습니다. 임차인이 2024년 1월~3월까지 월세를 주지 않아서 보증금에서 차감하였습니다.간주임대료 계산을 해야하는데 어떻게 하면될까요??1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무탈퇴한 사용자세금계산서는 사업자등록증이 없어도 받을수 있나요?1.세금계산서는 사업자등록증이 없어도 받을수 있나요 ?2.법인카드는 사업자가 아닌 단체 또는 노동조합에서 발급 받을수 있나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무소탈한카멜레온25사업자 또는 개인에게 무상대여 문의드립니다법인이 특수관계자가 아닌 법인이나 개인사업자에게 자금을 무상이나 저리로 대여하는 경우에는, 대여하는 쪽도 대여 받는 쪽도 아무런 세무적 제재가 없는게 맞는지 문의드립니다!(대여하는 쪽은 수익이 안잡히고, 대여 받는 쪽는 비용이 안나가서 둘 다 이익을 보는 구조같은데, 특수관계자와의 거래가 아니라는 이유만으로 아무런 세무적 제재가 없는지 궁금합니다!)+++ 법인이 개인에게 자금을 무상이나 저리로 대여 하는 경우에는, 법인에겐 아무런 제재가 없고 개인에게만 증여세가 부과되는게 맞을까요?!2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무슬거운웜뱃218법인이 오피스텔 매매시 부가가치세 발생에 대하여법인이 오피스텔을 매수하여 사무실로 사용하려고 할 때,1. 매도자가 개인 또는 주택임대사업자라면 세금계산서를 발급받을 수 없고 부가세 또한 매도자 입장에서 면세라고 알고 있습니다. 그렇다면 매수인인 법인 입장에서도 부가세를 납부하지 않는 것인가요?2. 주거용으로 사용되던 오피스텔을 법인이 매수하여 사업자등록을 하고 사용하다가 추후 오피스텔을 매각하려고 하면 환급받은 부가세가 없기 때문에 매도 시에도 부가가치세가 면세되는 것인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무냉정한토끼178(회계) 미지급금 상계일자 관련 질문10만원을 집행하는 경우잔액이 0원인 해당 전용통장에10만원이 입금되었다가 직후에 10만원이 미지급처로바로 송금되는 구조인 사업이 있습니다.3월 26일자로 비용 10만원 / 미지급금 10만원전표가 생성되었고3월 26일에 집행처리 하여 해당 사업 통장에10만원이 들어왔다가 곧바로 거래처로 10만원이 송금되었습니다(잔액 0원)이 경우 보통보통예금 10만원 / 수입 10만원미지급금 10만원 / 보통예금 10만원(보통예금이 들어오는 만큼 수입을 잡음)이렇게 처리해왔는데요,입금이되자마자 같은 금액이 바로 출금되는 구조다 보니현금 시재에 영향이 없어 3월 26일에 미지급 상계 전표를 발행하지 않았는데,미처 발견하지 못했습니다저희 회사가 월 결산을 하는 구조라3월 결산이 마감되어 3월 전표를 발행하지 못하는데요,이 경우, 전표에서 보통예금이 들어왔다가 나가는흐름을 넣지 않고4월 1일자로 미지급금 / 수입 이렇게만전표를 발행해도 될까요?요지는 3월 26일에 실제로는 미지급금(부채)가없어졌으나, 월 결산 등 관계로 4월 1일에(6일 후)(보통예금에 돈이 들어왔다가 바로 출금되는 흐름을 반영하지 않고) 미지급금을 없애는 전표를 발행해도 괜찮나요?금액은 10만원대로 크지 않으며, 세금계산서 발행 건은아닙니다1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무반가운북극곰5법인 본점이전 등록면허세랑 지방교육세 금액에 대해 알려주세요.안녕하세요. 현재 법인이서울시 강남구 역삼동에 위치해있고,후보장소 1. 서울시 강남구 신사동후보장소 2. 서울시 서초구 잠원동이렇게 두 곳중에 한 곳으로 이전 예정입니다.법인 본점 이전시 내야할 세금이 궁금합니다. 질문1. 서울이다보니 중과세지역으로 알고있는데 과세표준의 3배 적용 금액으로 납부하는게 맞나요?질문2. 아니면, 기존 금액대로 등록면허세 112,500원/ 지방교육세 22,500원 이렇게 납부하는게 맞나요?질문3. 위 장소 둘 다 어딜 가든 금액이 똑같은지?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무훤칠한메추리128재작년 영세 매출을 누락한 것 같습니다...... 원래는 세금계산서로 매출이 발생하는 거래처라서 당시에 따로 체크를 하지 않았는데(워낙 매출비율이 높기도해서..)해당 거래처가 법인이 여러개라 그 중 한 곳이 세금계산서를 발행하지 않고 인보이스로 처리하는 곳이엇던 것 같습니다. 워낙 매출액뭔가 잔액이 이상해서 전표를 거슬러 가다보니 외화입금에 대해 매출 세금계산서가 없었다는 걸 발견했습니다. 현재 잔액이 3천만원정도가 맞지 않았는데 딱 그정도 차이가 나네요...그 당시부터 막 부가세를 넘겨 받은 터라 그때 당시에는 인지하지 못했던 것 같아요....하이럴 경우 어떻게 처리를 해야 하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무진기한코요테261안녕하세요 회의실 대여료 분개 문의 드립니다.안녕하세요 법인에서 회의실을 대여하여 사용하였습니다.회원분들에게 사업 설명회를 진행하였는데 장소 대여료 지급수수료로 처리하면 될까요??4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무훤칠한메추리128매출(원화발행)에 대한 외화 입금 분개매출 세금계산서 발행 건에 대해 공급가액과 부가세가 각각 입금되었습니다.예를 들어) => 공급가액 100만 / 10만 외상매출금 110만 / 부가세예수금 10 / 매출 100외화 총 입금액 90만 / 부가세 10만(원화입금) 로 각각 입금되었을 경우 분개 어떻게 처리해야 문제가 없을까요1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무슬기로운가재267법인사업자 대표님개인카드 상품구매 해외결제 부가세 공제 가능할까요? 안녕하세요 법인사업자입니다.대표님 개인카드로 판매목적으로 구입한 상품을 구매하였는데요. 이게 해외 물건을 사오는거라 해외결제 진행하였습니다.영수증도 있기는하나, 부가세 신고시에 이부분이 공제안된다는 얘기를 들어서요혹시 매입세금계산서 공제가 불가능한게 맞을까요?3명의 전문가가 답변했어요