세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무슬기로운검은꼬리63간이과세자에서 일반과세자료 유형전환 될 때 재고매입세액 공제 시기2025년 7월 1일자로 간이과세자에서 일반과세자료 유형전환 되었습니다.6월30일자로 남아있던 재고금액 1억에 대해서 재고매입세액 공제를 받으려고 합니다재공품등 신고서는 7월 25일까지 간이과세자 확정신고 들어갈 때 같이 들어간다고 알고 있습니다그렇다면 재고금액 1억에 대한 재고매입세액 부가세는 이번 7월 신고 들어갈 때 납부세액에서 차감되나요?아니면 신고서만 7월에 넣고 7월~12월에 대해 1월 일반과세자 확정신고 할 때 매입세액에서 추가로 공제 받는건가요??1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무지적인할미새177부동산 임대업 지하수 개발비 계정과목및 회계처리 문의드립니다.저희는 부동산 임대업입니다.임차인인 공장을 운영중인데 지하수가 필요하다고 해서 지하수 개발비용이 발생했습니다.천만원정도 들어갔는데 계정과목 및 부가세 공제여부 확인 부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무인자한숲새191임대업자 세금계산서 발행 여부 관련 문의안녕하세요현재 숙박 사업장을 운영하고 있습니다. 매달 임대인에 임차료 이체해주고있는데요.임대인이 주거용 면세로 알고 있어 세금계산서 발급이 안되는걸로 알고 있습니다. (비사업자)그래서 부가세 공제 없이 증빙 자료로 임대차 계약서, 이체 내역만 정리해서 관리하고 소득세 신고 때 비용에 처리중이구요~!어떤 전문가분 말로는 외국인도시민박업도 부가세를 납부해야한다는 얘기가 있어 부가세 공제를 받을 수 있는지, 뭐가 맞는지 혼란스러워 질문드립니다!!3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘생긴바위새현금영수증 수취건은 부가세 신고서 어디에 반영되어야 하나요?법인 사업자이고 4/2 전도금(현금)으로 편의점에서 종량제 봉투를 22,500원에 구매하고 공급가액 22,500원 부가세 0원으로 해서 현금영수증을 수취했습니다. 세액이 0이라 부가세 신고 때는 신고서상 아무데도 따로 반영되지 않는게 맞는건가요?만약 세액 공제가 되는 품목이었다면 부가세 신고할때 신고서 양식 어디에 나타나는게 맞는지도 궁금합니다!5명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무덕망있는고양이144기간이 많이 지난 폐업 신고일 관련 질문 드립니다[폐업신고일을 언제로 해야하나요?] 본사에서 수수료 받는 개인사업자 중간관리로 매장운영을 했습니다 12월27일 다른사람에게 인수인계했고, 본사로 부터 폐업신고는 3월1일자로 진행하면 된다고 안내받았습니다.(현재 다른사람이 해당매장을 12월 28일부터 운영하고 있습니다) 아직 폐업신고가 안돼서 이제 하려고 하는데 폐업신고일을 언제로 해야하나요? 본사에서 이유가 있으니 3월1일자로 폐업신고하라고 했겠지만 혹시 부가가치세 관련해서 불이익 당할까 걱정됩니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대단히은밀한두꺼비부가세 질문/틱톡 수입은 어떻게 잡으면 될까요?수입금액을 외국환통장으로만 거래해야하나요?틱톡에서 수입금 정산을 payoneer로 받아서 카카오 뱅크로 환전했을시 영세율 적용이 안되나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무확실히요염한판다해외구매대행업 부가가치세 신고시 매입세액공제 질문드립니다.해외구매대행업종인데수입금액 산출할때 배대지운임비는 빼고 순수 대행수수료만 매출로 잡고있습니다.이런경우 운임비에 대해서 매입세금계산서를 수취하였을 경우 부가세 공제는 불가능 한것인가요?운임비가 영세, 과세 세금계산서 두건으로 끊기는경우입니다.불공처리하는게 맞는지 공제 처리하는게 맞는지 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억2024년도 2기확정부가세 기한후신고 가능한가요 ?안녕하세요2024년도 2기확정 부가세 신고를 하지않았습니다.매출은없고 매입 (임대) 세금계산서 3건있습니다 500만원에 부가세 50만원이거 지금 신고해서 환급받을수있을까요 ? +3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억개인사업자 음식점 의제매입세액공제율 질문드립니다.안녕하세요 개인사업자 음식점입니다.상반기는 음식점 과세표준 매출이 1억5천만원입니다. 이런경우 9/109 공제율인가요?하반기 음식점 과세표준 매출이 3억입니다.그럼 하반기는 8/108 공제율인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무늘즉흥적인남작거래처가 면세사업자인데 세금계산서를 발행했습니다2월에 거래처로부터 세금계산서를 발행 받았는데 알고보니 면세사업자였더라구요 본인들이 실수로 세금계산서를 발행했다고 수정 발행 후 간이 계산서 ? 발행해준다고 하는데1. 이미 1기 예정신고 때 매입공제를 받았는데 이번 1기 확정 신고 시 가산세가 나올까요?2. 면세사업자인데 세금계산서 수정발행이 가능한지3. 수정 발행 시 작성일을 2월로 해준다고 하는데 2월 발행이 가능한건지궁금합니다.3명의 전문가가 답변했어요