세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무세법공부경리상반기에 세금계산서 발행을 한 간이과세자입니다세금계산서발행가능한 간이과세자라서7월에 예정신고의무가 있다는건알고있습니다제가궁금한건 2가지입니다1번째. 간이과세자예정신고도 기한후신고가능한가요2번째. 간이과세자 예정신고 할때 매출이 3천인데 이것도 연환산해서납부금액을 내야하는지예정신고니까 연환산안하고납부면제 그대로적용하는지.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무최고로도와주는대추나무이번에 홈택스에 해외사이트 매출자료도 조회가 되는거 관련하여 질문 드립니다.글로벌셀러 조기환급이라 부가세 신고를 진행중인데 홈택스에 해외사이트(포이즌,알리바바 등) 매출자료도 같이 잡혀서 해당 매출자료들은 수출실적명세서 작성안해도 괜찮은지와 홈택스에 조회되는 금액과 실제 사이트에서 받은 자료 비교했는때 금액 차이도 발생하는데 어떻게 처리하면 좋을지 조언을 구하고 싶습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261수정신고 할 때 세액 변동이 없으면 가산세 없나요?안녕하세요1기 확정 수정 신고를 하려고 하는데요.1기 확정 신고 이후에 수령한 세금계산서가 있는데, 당초에 불공제 처리한 세금계산서라 환급받은게 없고 불공제 처리한 세금계산서의 취소분입니다이 경우에 전송기간 마감일이 지난 전자세금계산서 발급받은분과 공제받지 못할 매입세액란을 수정 예정인데,실질적으로 납부/환급 세액은 변동이 없습니다이 경우에 지금 1기 확정 수정신고를 하면 가산세가 있나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무순수한관박쥐204법인/개인 유형자산 매각시 과세표준 작성현재까지는 유형자산 매각 시 수입금액 제외로 개인/법인 구분 없이 신고해 왔습니다.이후 개인 복식부기/법인 업체 이익/손실여부에 따라 수입금액 조정에서 해줬는데,다시 찾아보니 어디는 포함으로 신고해야 한다 or 제외해야 한다 이야기다 입장마다 다 달라 질문 글 남겨요.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무어쩌면말캉말캉한프레첼과세·면세 겸영사업자 공통매입세액 안분 계산 문의안녕하세요. 공통매입세액 안분 계산 관련 궁금한 사항이 있어서 문의 드립니다.기존은 과세 사업장 이였으나, 2025년 2기 예정 부가세 신고분 부터 과세·면세 겸영사업자로 공통매입세액 안분계산을 해야하는 상황 입니다.예)7월 과세 사업자 ( 과세 공급가액 100만원 ) ( 매입세액 40만원 (관리비 임차료 포함) )8월 과세·면세 겸영사업자 ( 과세 공금가액 100만원 + 면세 공급가액 50만원 ) ( 공통매입세액 40 + 과세관련 매입세액 20 )9월 과세·면세 겸영사업자 ( 과세 공금가액 100만원 + 면세 공급가액 50만원 ) ( 공통매입세액 40 + 과세관련 매입세액 20 )위와 같은 상황이면 7월분 매입세액은 과세에 대한 금액으로 전액 공제로 신고하면 되나요?!또한 8월분과 9월분 중 과세에만 해당하는 매입세액도 공제로 신고해도 될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261부가세 신고 후에 세금계산서를 발행한 경우에 어떻게 처리해야하나요?안녕하세요두 가지 상황이 일어났습니다.두 건 모두 저희가 수취한 매입세금계산서 관련입니다.1. 1기 확정 신고 후에 거래처에서 세금계산서를 오발행한 후 착오에 의한 이중발급으로 취소 하였습니다.이 경우 2기 예정 부가세 신고 때 마감일 이후 수취한 세금계산서 발급에 +-0원으로 신고하면 되나요?2. 1기 확정 신고 때 오발행 되었으나 거래처에서 취소를 안해줘서불공제 처리한 세금계산서가 있는데 확정 신고 이후 그 세금계산서를 착오에 의한 이중발행으로 취소하였습니다1기때 불공제 처리해서 따로 세액 환급 안받았는데, 2기 예정 신고 때 마감일 이후 수취한 세금계산서에 입력 해야하나요? 아니면 따로 입력하지 않아도 되나요?3.두 건 모두 가산세 여부는 없는지도 궁금합니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무다정한오소리9폐업부가세 신고 관련 문의드립니다 !!안녕하세요 프렌차이즈 음식점 회사이고 직영 지점 한곳이 폐업을 하게되어 7/31일자로 폐업신고를 하였는데 폐업부가세 신고는 다음달 25일까지 신고하는게 맞나요? 이번에 부가세2기예정신고일때 정기신고로 신고하였는데 별 문제 없을까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무역대급확신에찬카나리아간이과세 배제업종 관련해서 궁금합니다!폐업해서 폐업 부가세 신고 진행하려고 하는데 이번 7월 1일자로 일반->간이로 전환된것을 확인했습니다. 업종은 722000(응용 소프트웨어 개발 및 공급업)이여서 간이과세 배제업종으로 알고있는데 전환되는게 맞을까요?일반과세자로 신고 불가하여 세무서에 문의했는데 간이과세 배제업종이 아니라고 간이과세자로 신고하라고 하셔서 여쭤봅니다!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무지나치게완벽한짜장면세무대리인이 수출 건이 있는지 없는지 확인하는 법수출 건이 있는지 없는지는 사장님께 직접 여쭤봐야만 알 수 있나요? 수출이 있어도 세금계산서나 신용카드 현영에 자동으로 안 불러와지는 게 맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무확실히투명한전어카드영수증의 부가세가 1.1로 나는 금액과 차이가 많이 날때 어떻게 해야 하나요?질문드립니다.카드영수증을 받았는데, 부가세 금액이 10%가 아닌 좀 이상한 금액으로 기재가 되어있습니다. 이런 경우에는 실물영수증으로 처리를 해야하는건가요??3명의 전문가가 답변했어요