세금·세무

부가가치세

답변 등록순 최신순

부가가치세세금·세무
아마도반짝이는팝콘25.07.25
매입 세금계산서 계약의 해제로 수정발행 시 부가세 수정 신고1기 확정에 매입 세금계산서를 받았는데 취소될 예정이라 해서 더존에는 전표 반영하지 않고 1기 확정 부가세 신고 완료하고 납부했습니다. 근데 계약의해제로 2기 예정에 수정발행되어 마이너스 전표가 발행되었는데, 이런 경우에는 둘다 전표 반영을 해야할까요? 그리고 부가세 수정 신고도 해야하는 건지 확인 부탁드립니다.
3명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
완전자비로운사슴25.07.24
피아노학원 운영중이며 부가세관련질문드립니다피아노학원운영중인데부가가치세면세사업자로 등록되어있는데 부가세는 면제인것 알지만 따로 매출이라던지 신고해야되는게 있을까요?
6명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
힘찬에뮤3225.07.24
부가세 신고 중 전자세금계산서 세액공제 문의드립니다안녕하세요! 요건이 충족하여 전자 세금계산서 발행 세액 공제 받으려는데 이미 환급일 경우신용카드 매출전표처럼 추가 환급이 안되는걸까요?아니면 별개로 세금계산서 발행 세액공제는 환급이어도 추가 환급 가능한가요?
5명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
정중한물총새21025.07.24
근로소득세 공제율선택 기준이 궁금합니다..노동 OK의 계산기로 근로소득세를 계산할때..공제율기준이란것을 선택하게 되어 있는데요...이게 어떻때 80%고 어떨때 100%고 어떨때 120%로 해야 하는지 궁금 합니다.가르침 부탁드립니다..
5명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
미래도능력있는된장찌개25.07.24
고시원 현금영수증 발급의무 대상자 가산세 관련안녕하세요부가세 신고 작성중 궁금한점이 있어 문의드립니다고시원이고, 계좌이체로 돈을 받지만 세금계산서라든지 현금영수증 발급을 해주지 않는 사업장이 있습니다20프로 가산세라는 글도 있기도하고,부가세 신고서에는 현금매출명세서 미제출 란으로 가산세를 해야하는거같은데 이건은 1프로라고 써져있어서제대로 된 내용정리를 알고 싶습니다부가세 신고시에는 계좌로 받은 매출액을 1프로 현금매출명세서 가산세로 하면 되는거고,20프로의 가산세는 종소세때의 내용인건지 알려주시면 감사합니다
2명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
짓굳은부엉이28325.07.24
금융업 면세 법인인데 법인 신용카드 공제안녕하세요.저희 회사는 금융업 면세 법인입니다.지금까지 금융업 제외 사업에서 발생하는 사업에 대하여 부가가치세 예정, 확정 납부를 해왔는데요,지금까지는 매입세액 전액을 공제받지 못할 매입세액으로 처리해왔습니다.근데 올해는 법인 신용카드 공제세액이 자동으로 불러와져서환급해야 한다고 나오네요.이 경우 신용카드 사용분도 공제받지 못할 매입세액으로 처리해야하는지, 공제세액으로 두고 환급을 받아도 될지 질문드릭 싶습닏다.
5명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
내내믿을만한비숑25.07.24
간이사업자 부동산임대업 건물매각 시 부가가치세신고서 작성요령 궁금합니다.안녕하세요. 간이사업자인데 6월에 폐업 후 건물매각으로 7월에 부가세 신고를 해야 하는데건물가액은 세액계산하고임대료+간주임대료는 세액없이 신고 하는 게 맞을까요?
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
무조건인정받는레몬25.07.24
중소법인 부가세 대손세액공제 대손확정일 시기거래처 중에 3곳이 각각 24-7-31 / 24-12-31 / 2023-9-27 날짜로 폐업한 것을 확인하고 이 날짜들을 대손확정일로 작성하였는데 신고오류사항으로 '대손확정일자는 과세기간에 포함되어야 합니다' 라고 뜹니다. 공제를 받을 수 없는건가요ㅠ?그렇다면 어떻게 처리해야되나요..
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
정중한물총새21025.07.24
선납세금에 대해서 궁금 합니다..??은행에다 돈을 저축해 놓고 이자를 받는것을 이자수익이라고 하고...그 이자에 대한 세금을 미리 빼서 지급하는것을 선납세금이라고 하잖아요..그런데....은행에서 미리 이자에대한 소득세를 빼고 나서 지급을 하는데...그걸 구지 분개할 필요가 있을까요?선납세금이란 계정과목이 있기는 하더라구요......가르침부탁드립니다...
1명의 전문가가 답변했어요
부가가치세세금·세무
어쩌면열정넘치는부엉이25.07.24
중고차매매업을 영위하는 법인이 비영리법인(단체교회)에 상품 판매 시 증빙 여부안녕하세요.저희는 중고차매매업을 영위하는 법인입니다.중고차를 비영리법인(단체교회)에 판매 시 세금계산서나 현금영수증을 의무로 발행해야하는지 궁금합니다. 손님분은 둘 다 발행을 원치 않으시다는데 발행을 하지 않아도 되는지 의문이라 질문을 올리게 되었습니다.
1명의 전문가가 답변했어요