세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무세법공부경리세금계산서 관련 어려워서 질문드려요.예를들어 2024년 9월에 공급자가 착오에 의한 이중발급사유로당초 공급가액 100만원에서마이너스 수정세금계산서 50만원을 발행하였습니다.저와 합의가 된부분이기는 하나,그럼 공급자는 경정청구를 할 것이고매입자인 저는 수정신고를 해야할 것같은데요.저는 신고불성실가산세와 납부지연가산세를 내야하는게 맞나요?이런경우 세금계산서 가산세도 내야할게 있나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무역대급희망을가진랩터정육점 업종 사업자는 과세유형 기준이 다른가요?하루 일 매출이 70만원 주1회 가게 휴업하는 정육점인데 그럼 연매출이 못해도 2억1천만원은 찍힌다는건데 비즈노나 국세청 사업자 조회해보면 그 가게는 부가가치세 간이과세자라고 나와요검색해보니 간이과세자는 연매출 기준이 1억400만원 이하라고 나오던데.. 다른 방법을 써서 그렇게 간이과세자로 만든걸까요?정육점 인수하려고 알아보는중인데 포스기를 새로 바꿔서 일매출을 보지를 못해서 검색해봤는데 간이과세자라고 나와서 영 찝찝해서요매출이 많이 나와도 간이과세자로 만들수있나요? 방법은 알려주지 않으셔도 되고 가능하다 불가능하다 정도만 알려주시면 감사하겠습니다그리고 간이과세자로 만들면 이득인가요? 가능하다면 그런건 불법 아닌가요?3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리신용카드 선결제 관련 문의 드립니다.식당과 협의해서 직원들 식사하게끔500만원 음식점에 선결제를신용카드로했습니다그런데 선결제 증빙도당연히있구요그런데 신용카드로 음식점에선결제자체가 세법적으로위법인가요?재화와용역의공급이없이 결제된건이라 아무리식대선결제고 입증이되도문제가된다는말이있어서요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무신랄한박새19124년분 수정세금계산서 발행하면 가산세 여부24년에 매출 세금계산서를 발행했는데 올해 환수로 수정세금계산서를 발행해야 합니다.25년 날짜로 수정세금계산서 발행하면 가산세가 붙나요? 또, 24년분 부가세를 수정해야하나요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무유난히꿈꾸는거북이다른 사업장에서 전년도에 잘못 지급한 계약금 분개처리안녕하세요.거래처 A에게 기업 B가 줘야하는 계약금을 기업 C가 이체해주었습니다.지금이라도 위의 상황을 바로 잡고 싶은데 어떻게 분개처리를 진행해야 하는지 질문드리고 싶습니다.24.11.20 - 세금계산서 미발행미지급금(거래처A) / 보통예금(기업C)1. 기업 B가 기업 C에게 계약금 분의 이체를 진행2. 기업 C의 미지급금(거래처A)을 없애고 기업 B로 미지급금을 생성하는 분개 위의 상황에 대하여 어떻게 분개를 진행하는게 좋을지 자문을 구하고 싶습니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억고정자산취득후 환급을받았는대 폐업하면 어떻게 되나요?안녕하세요24년도 3월에 고정자산을 구입하여 천만원을 환급받았습니다.25년 6월에 폐업하게되면 환급받은 금액을 다시 납부해야하는지요?기간좀 알려주세요 ~~2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무세법공부경리요양원관련 신축공사 환급 문의드립니다제가 임대업으로 일반과세자이기는한데요3년전에 요양원허가를 받고신축공사를 진행했으나세무서직원한테 요양원건물공사라고말했드니 면세관련이라고부가세 환급 받지못한상태입니다그런데 공사가 지금 2년째중지상태라아직도준공이안난채공사 진행중인데요양원 안짓고 다른건물로 준공하면부가세환급 부인당한거다시 3년전귀속 경정청구 가능할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무화려한바다사자96매출매입처별 계산서 합계표 작성 관련입니다안녕하세요? 저희는 비영리법인이고 매입세금계산서를 하반기에 전자세금계산서로 전부 수취하였습니다. (매출은 없습니다)이때, 매출.매입처별 계산서 합계표를 제출해야하는 의무가 있는지 알고싶습니다2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무아주경이로운치킨구매확인서와 영세율세금계산서의 과세기간이 다른 경우구매확인서를 6월에 받았는데, 해당 물품이 7월초에 공급됨에 따라 7월에 영세율세금계산서를 발급했습니다.이런 경우 7월에 영세율을 적용받을 수 있나요?가산세 이슈가 있는지, 관련 법령이 있는지 궁금합니다.또한 구매확인서상 구매일자는 정확하게 어떤 일자를 기준으로 입력하나요? 구매일자가 세금계산서상 공급일이랑 일치하지 완벽하게 일치하지 않아도 상관없나요?구매확인서는 정확하게 언제발급하며 영세율을 가산세 없이 적용받기 위해선 언제까지 발급해야 하나요1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무우이우부가가치세 납부기간 질문입니다 ㅜㅜ1월에 부가가치세 신고서를 접수하고 오늘 문뜩 확인해봤는데 납부할세액이 찍혀있는데 언제 납부해야하는건지 몰라서 질문 올립니다 간이과세업자이고 2천원 가량 찍혀있는데 1기 확정신고로 한거같습니다 신고서 옆에 확정이라고 적혀있습니다2명의 전문가가 답변했어요