세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무은근히까다로운눈토끼25년 2기 확정부가세 분납신청 마감기한!!이번 부가세 신고 및 납부가 26년 1월 26일인데 납부 분납및연장 신청은 3일전까지로 알고있습니다.그럼 이번 신고에 대한 분납및연장 마지막으로 신청이 가능한 날짜는 언제인가요?ㅜㅜ2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무강직한멧토끼206공급받은 세금계산서에 대해 지급거절 의사가 있으면 어떡하나요?25년도 10월에 수령한 세금계산서가 있는데 해당 업체와의 거래 중, 업체의 협조 내용 및 결과물 산출 등이 저희가 원한 결과와 맞지 않아 10월에 발행한 세금계산서 금액에 대한 지급을 하지 않고 보류중에 있습니다.다만 차주 월요일까지 부가세 신고를 진행하여야 하여, 세금계산서 매입 금액을 맞춰야 하여 '공제받지 못할 매입세액'에 기입할 예정인데, 공급업체에서는 저희가 지급거절 의사가 있는 사실을 인지하지 못하는 상황이기에 아마도 매출세액에 포함하여 신고할 것이라 생각이 됩니다.이에 다음과 같은 질문을 드립니다.1. 앞선 상황의 경우에 생길 수 있는 이슈는 어떤 것이 있을까요?2. 지급거절을 진행하기 위한 필요 서류 등이 있을까요?3. 제가 가정한 상황이 일어난다면 가산세 등의 이슈가 있을까요?답변을 부탁드립니다!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무냉철한발구지238폐업시 잔존재화 관련 질문입니다!!안녕하세요 세무대리인입니다! 24년 말에 개업한 음식점 사업장인데 25년 말에 폐업하게 되었습니다!24년 당시 부가가치세 신고하면서 "상품" 구매한 걸 "비품"으로 잡아서 신고가 되어 있었고,[건물등감가상각자산취득명세서]는 제출이 되어 있지 않습니다24년 소득세 신고 때에 감가상각비로 반영이 된 상태입니다사업을 양도양수 하신다 하는데...원래 고정자산 매입 후 2년 이전에 폐업하면 잔존재화에 대한 부가세를 납부해야 하는 걸로 알고 있습니다...!소득세 부분에서는 비용이 덜 반영된 건데,부가세 부분에서는 잔존재화에 대해 부가세를 납부해야 할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무배움엔끝이없다거래처에 필요한 물품을 당사에서 먼저 비용 부담하고 해당 금액을 포함한 매출 세금계산서를 발행했을 때안녕하세요.제목처럼 A 거래처에 필요한 물품을 당사에서 먼저 매입하여 비용을 부담했습니다.이에 대해 A 거래처에 원래 발생할 매출 금액 + 당사가 부담한 A거래처 비용을 합산하여 매출세금계산서를 발행했습니다.이럴땐 전표 처리를 어떻게 하는 게 맞을까요?현재에는 아래처럼 해두었습니다.1. A 거래처 필요물품 당사 부담 시차변) 선급금 1,000 / 대변) 보통예금 1,0002. A 거래처 매출 세금계산서 발행 시차변) 외상매출금 11,000 / 대변) 부가세예수금 1,000 상품매출 9,000 선급금 1,0001명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무기억기억업종관련해서 가장 합리적인 업종이 어떻게 될까요 ?안녕하세요1. 저희는 영화사에 프로그램을 제공하여, 기장수수료처럼 프로그램 수수료를 받는 수익이 있습니다.2. 프로그램을 지원하면서 발생되는 매출은 저의 당회사에서 잡히며, 수수료는 당회사가 받구 수수료에대한 매출 세금계산서만 발행해주고 나머지는 A 업체에게 전부 이체합니다.당회사는 매출액은 신고하지않고 발생되는 프로그램 수수료와 , 프로그램사용수수료만 받고있습니다.업종이 무엇이 적합할까요 ?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무겁나자극적인산호간이과세자도 신용카드 매입세액공제를 받을 수 있나요?세금계산서 발급 불가능한 간이과세자 입니다.간이과세자도 신용카드,현금영수증 매입이 있을 경우에매입세액공제를 반영 할 수 있나요?(공급대가의 0.5% 만 공제 받을 수 있는건 알고있습니다.)3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261동일 과세기간에 세금계산서 발급하면 공급시기가 늦어져도 되나요?안녕하세요선발행 세금계산서 특례에 대해 궁금한게 있습니다.공급시기가 도래하기 전에 세금계산서을 선발행 한 경우 원래는 7일 이내에 대금이 이체되어야 한다고 알고 있는데요.특례 중에 과세기간 내에 공급시기가 도래하면 인정해준다는 조항이 있는 것 같습니다그럼 1월 20일에 계약과 동시에 선발행 세금계산서 발행하고 물건은 5월에 받아도 문제 없나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무길쭉한악어244부가세 환급지지연 가산세 일자 확인 부탁드립니다.25년 2기 예정 신고 때 매입불공제로 처리해야할 건을 과세매입으로 처리해서 초과환급 받았습니다.따라서 25년 2기 확정 신고 때 매입불공제에 추가해 처리하려고 합니다.납부지연 가산세 계산을 하려고 하는데 일자를 어떻게 설정해야하는지 궁금합니다.25년 2기 예정 : 환급 (납부한 부가세 없음)25년 2기 확정 : 환급 (납부할 부가세 없음)25년 2기 예정 신고 부가세 환급일 : 25.11.1025년 2기 확정 신고 부가세 마감일 : 26.01.26가산세 경과일수 계산당초납부기한 : 25.11.11납부예정일자 : 26.01.26환급지연가산세 : 초과하여 환급받은 세액*0.022%*경과일수경과일수 = 환급받은 날 다음날부터 납부일까지의 일수이렇게 계산하고, 납부예정일을 부가세 신고 마감 기한일로 하면 되는걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무소탈한카멜레온25법인에서 주거용오피스텔 임대하는 경우 간주임대료법인사업자입니다. 법인명의로 상가오피스텔과 주거용오피스텔을 가지고 있고 임대를 주는경우, 주거용오피스텔에 대해서는 간주임대료를 계산 안하는건지 궁금합니다. 법인은 과세사업자입니다.3명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무큰안경곰83부가가치세 신고시 부동산임대공급가액명세서 작성문의안녕하세요. 제가 상가를 분양받아서 작년 7월 10일부터 첫 임차인을 받아 보증금은 작년 7월에 받고 2개월 렌트프리로 작년 10월 10일부터 임대료를 받기 시작했습니다.이번에 부가가치세 신고를 하려고 보니 부동산 임대공급가액 명세서를 작성해야 하는데1. 계약서를 보면 소재지의 토지면적(약 7제곱미터), 계약면적(약 101제곱미터), 임대할부분 면적(약 44제곱미터)이 있는데임대정보에 쓸 면적은 전용면적인가요? 건물면적인가요? 공용면적을 쓰라고는 되어있는데 계약서에 임대할부분에 204호 전유라고 되어있어서 44를 써야하는지 101을 써야하는지 헷갈립니다.2. 임대금액에서 렌트프리가 2개월인데 월임대료를 3개월어치만 쓰는게 맞나요?3. 계약종류가 신규고 계속 계약할건데 퇴거일이 25년 12월31일로 자동으로 입력되는 이유는 뭔가요?1명의 전문가가 답변했어요