세금·세무
부가가치세
부가가치세세금·세무머쓱한호박벌232부가가치세 환급이 되는 것은 어떤 것인지요?종종 주위에서 들리는 이야기로 부가가치세가 환급이 된다는 말을 듣곤 하는데 이는 어떤 의미이며 어떤 사업장에 적용되는 것인지요?4명의 전문가가 답변했어요- 부가가치세세금·세무누구새우면세사업자 세금계산서 미수취 가산세안녕하세요, 사업자 간 거래에서 세금계산서를 미수취하면 가산세가 있는데 왜 면세사업자는 세금계산서 미수취하면 이 가산세가 적용이 안되나요?부가세 신고를 안해도 돼서 그런가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무매우파워풀한자작나무숙소위탁업체의 세금계산서 발행 방법안녕하세요 제가 담당하고 있는 업체가 있습니다.해당업체는 펜션등의 건물주들로부터 의뢰를 받아숙소를 위탁해서 관리하는 업체입니다.야놀자, 여기어때 같은 플랫폼을 통해 숙소 예약 및 숙박비가 발생하고,해당 숙박비는 야놀자같은 판매대행업체가 수수료를 뺀 뒤 받은 정산금 일부를해당 업체가 관리수수료 명목으로 일부 받아서 최종 정산금액을 건물주에게 전달하는 방식입니다.이 때, 예시를 들어서숙박비 100,000원이 발생,야놀자에서 수수료로 10,000원을 차감한 90,000원을 받습니다.저희는 해당 숙박비의 5%인 5,000원을 수수료로 가져간다고 할 때,남은 정산금을 85,000원을 건물주에게 돌려줍니다.이 때 야놀자에서 발행된 세금계산서 10,000원을 교부받고저희가 건물주에게 발행해야하는 매출세금계산서는 15,000원으로 발행을 하는게 맞는건가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대찬애벌래299부가세 신고 후 세금계산서 수정 사유가 발생한 경우안녕하세요2025년 2기 예정 부가가치세를 이미 신고/납부 완료한 상태입니다.그런데 오늘 확인 결과, 2025년 9월 매출세금계산서를 발행했던 거래처가 실제로는 2025년 8월에 폐업한 업체였습니다.실질적으로 공급받은 주체는 폐업한 법인이 아니라, 같은 사업을 승계한 신규 법인이며, 세금계산서를 신설 사업자번호로 수정 발행해야 하는 상황입니다.이에 아래 사항에 대해 질의드립니다.1. 기재사항 착오 정정으로 처리하는 경우기재사항 착오(공급받는 자 인적사항 오류) 유형으로2025년 9월자로 폐업 법인에게 발행된 세금계산서 1건을 마이너스로 취소,동일한 공급시기(2025년 9월)로 신규 법인에게 플러스로 재발행하려고 합니다.① 공급자인 당사가 2025년 2기 예정 부가세 신고를 수정신고해야 하는지 여부② 가산세 발생 여부③ 당사가 수정신고하지 않을 경우,매출처별 세금계산서 합계표에는 기존 폐업 업체가 그대로 남게 되는데,이 부분이 문제 소지가 있는지 여부2. 폐업 법인 및 신규 법인의 조치① 폐업 법인은 8월에 이미 폐업하였으므로 별도의 조치가 필요 없는 것으로 판단되는데 맞는지요?② 신규 법인의 경우, 2025년 2기 예정신고 당시 매입세액을 반영하지 못했으므로기한후 신고를 통해 매입세액 공제를 받아야 하는지, 또는 2기 확정신고 시 정상 매입세액으로 반영해도 되는지 알고 싶습니다.3. 계약해제 유형(–9월 / +11월)으로 처리하는 경우 또는 기재사항 착오정정으로 처리하되(-9월, +11월)로 처리할 수 있는지 여부만약 기재사항 착오가 아닌 계약해제 유형으로2025년 9월자로 폐업 법인에게 –세금계산서 발행,2025년 11월자로 신규 법인에게 신규 세금계산서 발행하게 될 경우,① 공급자인 당사가 2025년 2기 예정 부가세 신고에 대해 경정청구를 해야 하는지② 이 경우 지연발행에 따른 가산세 발생 여부③계약의 해제가 안된다면 기재사항 착오정정으로 9월에 마이너스 세금계산서, 11월에 플러스 세금계산서 발행가능한지 → 이경우 당사가 2기 예정 부가세 경정청구하면 가산세 없이 끝나는 것인지 궁금합니다.감사합니다1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무종종영특한라임나무현금영수증 발급하는데 "부가가치세는 공급가액의 10%입니다. 부가가치세를 확인해주시기 바랍니다."총거래금액이 3,000원이고공급가액 2,727원부가세 273원인데오류코드 D03 "부가가치세는 공급가액의 10%입니다. 부가가치세를 확인해주시기 바랍니다."이게 뜹니다.공급가액과 부가세를 얼마로 입력해야 되는 건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무대찬애벌래299부가세 신고 후 세금계산서를 수정 발행 해야하는데 수정신고 해야하나요? 가산세 발생하나요?안녕하세요9월에 발급한 매출 세금계산서가 있는데 그 사업자는 폐업상태라는 걸 뒤늦게 확인했습니다그래서 기존 세금계산서를 취소하고 새로운 사업자번호로 다시 발행해달라는 요청을 받았습니다1. 만약 기재사항 착오정정으로 9윌 마이너스(기존 사업자번호), 9월 재발행(변경 사업자번호)하게 되면당사에서는 부가세 수정신고를 할필요 없나요? 가산세도 발생 안하는건가요?2. 1번의 경우 매입처 쪽에서는 수정신고를 해야할 것으로 보이는데 가산세가 발생할까요?3. 9월에 계약의 해제로 마이너스 세금계산서만 발생 시키고 11월에 신규로 세금계산서를 발행할 경우당사에서는 부가세 경정청구를 하면 되는걸까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무내내확신있는산양1인 개인사업자 시작했는데 부가세 신고 어떻게 할까요?개발자 프리랜서로 일하다가 2025년10월에 개인사업자를 내서 계약을 했습니다.개인사업자용 신용카드도 발급받아 등록신청을 해두었구요. 11월부터의 계약은 개인사업자로 했는데요 12월에 부가세신고를 해야할텐데 어떻게 하는게 좋을지 모르겠더라구요. 1. 홈택스에서 직접한다. -> 초보가 혼자서 하기 쉬울까요?2. 세무서를 통해서 한다. -> 세무서를 어디서 어떻게 찾는게 좋을까요?3. 세무앱을 통해서 한다. -> 어떤앱을 사용하면 좋을까요? 대략 3가지 방법이 있는것 같던데 추천하는 방법 알려주시면 감사하겠습니다...!2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이부가세신고 관련 문의드립니다아..전담당자가, 영세매출24.11 매출을 1원 누락 24.12매출을 9만원 누락 25.6 매출을 8만원 누락 해놔서 외상매출금이 딱 저만큼 남는대요. 수임처 대표님은 수정신고가 아닌 그냥 2기확정신고시에 반영하라고 하는데요. 저렇게 1원도 반영을 원래 하나요? 만약 1원을 잡이익으로 처리하는 식으로 결정됏엇다면 잡이익전표를 만들려면 아래외상매출금1 잡이익1 이런식으로 하나 만드나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무가끔끈질긴오징어당근마켓 개인 거래로 구매한 2025년식 차량의 수출 및 부가세 환급 가능 여부 문의안녕하세요.주행거리 약 2,000km의 2025년식 차량을 딜러가 아닌 개인으로부터 당근마켓을 통해 직접 구매할 예정입니다.이런 경우, 차량을 수출하면서 부가세 환급이나 영세율(0% 세율) 적용 등의 세금 혜택을 받을 수 있을까요?가능하다면, 공식 절차, 필요 서류, 그리고 개인 거래 차량 수출 시의 조건이나 제한 사항에 대해 자세히 설명해주시면 감사하겠습니다.도움 주셔서 진심으로 감사합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무항상새로움이넘치는피자단위과세 적용된 지점사업자 폐업 관련 질문합니다.단위과세 적용된 지점 사업자 폐업 관련 문의 합니다.등기는 폐지 처리가 되었는데등기상에 폐지일과 사업자 폐업일을 다르게 할 수 있나요?아님 동일한 날짜로 폐업처리를 해야 하나요 ??1명의 전문가가 답변했어요