세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무신랄한박새191손익계산서 당기순이익은 있는데 이월결손금이 많아서 과세표준이 0인 경우도 이익이라고 보나요?법인인데 당기순이익이 5천정도 됩니다. 법인 조정하면서 소득금액도 5천 언저리이구요 그런데 그동안 쭉 손실이어서 이월결손금이 많아 과세표준은 0이고 법인세 납부할 것도 없습니다. 이런 경우도 이익이라고 보는 건 가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무가끔미소띠는용사23년도에 건물+토지 40억에 구매하시고 32억 대출 하고 4억은 23년도에 잔금 치루시고 나머지 4억은 24년도에 통장에서 나갔는데 분개23년도에 건물+토지 40억에 구매하시고 32억 대출 하고 4억은 23년도에 잔금 치루시고 나머지 4억은 24년도에 통장에서 나갔는데 분개 어떻게 하나요?건물 + 토지 40억 / 장기차입금 32억 현금 4억 (23년도에 처리했어야됐는데 안주셔서 현금처리해야됨) 나머지 4억 (통장에서 나갔는데... 어떤계정과목으로 어떻게 처리해야되나요?)2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무어려워요공제영업보증 분담금 계정과목이 뭘까요?서울시관광협회에 가입하는 영업보증보험과 관련하여공제가입금액에 대한 공제분담금을 납입했는데계정과목을 어떤 걸 써야하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무꽤향기로운개그맨부가세 가산세 면제여부가 궁금합니다법인 사업장이며, 정보통신업종이며, 아파트 국민초과 주택분을 가지고 있습니다. 사업과 관계없는 지출로 4년-5년 전세 임대를 제3의 개인에게 하였습니다. 세입자는 전세권 설정을 하는등, 거주목적으로 살고 있었구요, 2024년도에 아파트를 매도를 하였습니다. 당시, 국세청과 세무서에 전화로 문의한결과 법인세 신고시 양도소득 부분만 신고하면되고, 다른 세무 신고는 할 필요가 없다고 하였습니다. 1년이 다 되어가는 시점에, 세무사로부터 건물에 대한 부분만 부가세 신고를 해야한다고 합니다. 그러나, 제가 국세청, 유료 세무 상담으로 문의한결과 거주목적으로 세입자가 살고 있었으면 국민주택 규모를 초과하더라도 신고의무가 없다고 합니다. 담당 세무사와 국세청 상담(전화, 인터넷 상담)말이 다릅니다. 이 경우 찝찝한 마음에그냥 저희가 부가세 신고를 하게 되면, 가산세 부분을 면제 받을수 있는지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무꽤향기로운개그맨법인 명의 아파트 매도 부가세 발행 여부법인 사업장입니다. (주업종 : 정보통신업종/ 일반과세사업장) - 아파트를 사서, 제3의 개인에게 전세를 4년을 주었습니다. (전세권 설정 되어 있었음) "실제 임대인 거주함"- 보유기간 : 4년 1개월- 국민주택 규모 "초과"위의 조건을 갖추고 있었습니다.이 경우, "매도시" 아파트 건물분에 대해서 세금계산서 발급 의무가 있는지 알고 싶습니다. 원칙은 발급해야 한다고 알고있습니다. 그러나, 발급 의무가 없는 예외 사항이 있다고 들었습니다"국민주택규모 초과분이라도, 4년 이상보유, 사업 수행과 관련 없는 아파트, 세입자 실거주 임대" 는 예외"라고 세금계산서 발급 의무가 없다고 세무서 직원, 유료 상담 세무사등을 통해 안내 받았는데요, 저희 담당하는 세무사분은 세금계산서 발행 의무가 있다고 합니다. 어떻게 하는게 맞는 건가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무영원히융통성있는밤나무상품 수입했을경우 환율적용 기준 문의물건을 해외에서 수입하고 인보이스를 받았습니다.인보이스상에 기재되어있는 날짜는예)10/29통장에서 출금된 날짜예) 11/16출금날짜와 인보리스상의 날짜가 상이한데이럴경우에 회계처리는 상품/ 보.예 인건 알겠는데 1.환율은 어떤날짜에 적용해야할까요? 2.환율로 계산한 금액과 출금된 금액에 차이가 날 경우 차이분 금액만큼만 외환차손(익)으로 잡으면 되는걸까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무친절한백로64법인 감가상각비 미계상시 법인세 조정 문의법인인데 손실이 많이나서 올해 감가상각을 줄이기로 하였습니다. 세무조정 할 때 궁금한게1.미상각분 감가상각조정명세서에서 불러오기하고 올해 감가상각 안하는건 다 삭제하면 되는건지2.감가상각비 조정명세서 합계표 불러오기하고 금액 합계가 올해 감가상각하는 자산들의 합계면 맞는건지3.감가상각비 조정명세서 합계표에서 사진에 나와있는 부분 조정금액에 감가상각 안하는 자산들 입력하는건지3가지 답 부탁드려요1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33결산부속명세서 코드 몇번으로 작성하나요?결산부속명세서 코드 몇번으로 작성하나요?,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33법인 결산부속명세서에 현금이나, 보통예금은 안넣나요?법인 결산부속명세서에 현금이나, 보통예금은 안넣나요?,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무gkdlfn33법인세 후 결산부속명세서 작성시 재무제표상 잔액0원인 애들 이월이익잉여금 ? 이런거는 입력안해도 되나요?법인세 후 결산부속명세서 작성시 재무제표상 잔액0원인 애들 , 부가세 예수금, 이월이익잉여금 ? 이런거는 입력안해도 되나요?1명의 전문가가 답변했어요