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당찬바다꿩19324.03.28
전기요금 관련한 세금계산서 질문 드립니다1. 전기요금을 A법인이 한전과 계약하고 매달 납부하고 있던 와중에 회사 사정이 힘들어져요금 납부만 B법인이 하게 되었을 때(한전과의 계약 상 A법인에서 B법인으로 법인 변경이 안될 경우)B법인이 A 대신 전기요금 납부한 것을 법인세 신고 시 비용으로 인정받을 수 있는 방법이 있을까요?2. 1번 내용 관련해서 요금을 B법인이 납부 → 한전이 A법인으로 세금계산서 발행 → A법인이 B법인으로 세금계산서 발행 이렇게 하면 B가 비용 인정 받을 수 있는 건지요?3. 2번이 가능하다면 A와 B는 어떤 품목과 어떤 걸 이유 삼아 세금계산서 발행할 수 있는 건지 답변 부탁드립니다.4. 위수탁세금계산서 형식으로 비용 인정 가능한지도 말씀 부탁드립니다.가능하다면 위수탁은 위탁자가 한전, 수탁자가 A법인 이렇게 되는 건지, 그리고 한전과 A법인이 위수탁 계약을 해야하는 건지도 답변 부탁드려요ㅠ
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신랄한코뿔소5724.03.28
법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.23년이 3기인 부동산매매업 법인 결산중에 있는데해당 부동산을 임대업에 사용하여 업무무관자산에 해당하는데3기에 부동산을 처분한 경우 양도한날이 속하는 사업연도 이전에 업무 관련 없는 비용 등은 손금 인정 안되는데업무무관 지급이자 손금불산입 규정은 해당 3기만 적용하는 것일까요 아니면 1기부터 3기까지 전부 지급이자 손금불산입 규정을 적용해야하는 것일까요?
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청렴한거북이2324.03.28
중간예납 세액을 많이 내서 결산시 선납세금이 잔액으로 남았을 경우법인이 정해진 중간예납세액보다 더 많이 납부했었는데 법인세 조정 후에 산출세액이 얼마 나오지 않아 선납세금으로 100만원 정도가 남아 있다면 어떻게 처리해야하나요?중간예납이 800만원인데 1000만원을 납부하고 산출세액은 900이 나와 선납세금이 100만원 남아있는 상황입니다.
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어린물범14424.03.28
결손 법인의 승용차 감가상각비 한도초과 이월액을 꼭 손금산입 해야하나요?결손 법인입니다.업무용 승용차 감가상각비 한도초과 이월액이 있는데, 올해 손금 산입 조정을 반드시 해야 하는 것인지 궁금합니다.
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세법공부경리24.03.28
개인으로보는단체 중 구성원간의 이익분배를 하지않음개인으로보는단체중구성원간의 이익분배를 하지않아1거주자단체 로 볼경우영리목적이면 사업자로내고영리목적이 아니면 고유번호증으로내라는데구성원간의 이익분배를 안하는데영리목적인거는 뭔가요종중인데 임대업을하는 경우입니다...
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신랄한코뿔소5724.03.28
법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인세 신고 관련해서인정이자 익금산입 규정 적용하여 가지급금 적수보다 가수금 적수가 커서 익금에 산입할 금액이 없다 하더라도 별개로지급이자 손급불산입 규정은 적용하는 것이 맞을까요?
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특출난고니1624.03.28
전기 매출누락으로 인한 세무조정 질문드립니다.전기 매출누락 100만원이 있어서 당기에 중요한 금액으로 판단하여 전기오류수정이익으로 이익잉여금을 증가시켰습니다. 매출채권은 모두 회수가 이루어진 상태입니다. 이러한 경우전기 법인세 수정신고를 통해 매출채권 1,000,000 (유보) 로 처리하고당기에는 매출채권 1,000,000(△유보)전기오류수정이익 1,000,000(기타) 의 회계처리가 이루어져야 하나요?
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세법공부경리24.03.28
배관공사를 하는 사업자인데요 소형화물차를샀습니다저는운수업자는 아니니까소형화물차 사도 비영업용인건 아는데요봉고1톤짜리 차량등록증에 차종은 소형화물이고용도는 자가용인데사업용으로 쓸건데부가매입공제되나요
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소탈한매미18724.03.28
무보수 대표이사의 업무용차량 손금불산입건안녕하세요 무보수 대표이사입니다. 업무용차량 임직원전용보험을 들지않았습니다. 인정상여가 발생되었는데,, 무보수 대표이사인 경우 대표 인정상여처분을 할 수 없고 배당처리하면 되나요??
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검은비쿠냐5624.03.28
법인세신고시 부가세환급 계정과목은?안녕하세요?무실적 법인으로 법인세 간편신고를 하려합니다.부가세환급을 받았는데 이 금액을 "표준대차대조표"의 "자산항목" 중 어느 "계정"에 넣어야 할까요.조언 부탁합니다.
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