세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무슬기로운검은꼬리63대표자 사망으로 인한 법인 폐업시 법인세 신고기간대표자가 단독 주주인 비상장 중소기업 입니다.법인 대표자의 사망으로 6월에 폐업신고를 했습니다.이럴 경우 법인세 신고는 언제 해야 하나요?1. 25년 9월 30일까지 법인세 신고, 이후 청산과 해산이 이루어 질 때 까지 매년 3월에 법인세 신고2. 26년 3월 31일까지 법인세 신고, 이후 청산과 해산이 이루어 질 때 까지 매년 3월에 법인세 신고2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무굳건한비오리75법인 가지급금과 가수금 상계가능한가요?법인 대표가 법인통장에 돈 출금했다가 다시 넣기도 하고 그래서 결론은 넣은 돈이 더 많은 상태입니다.1. 이런 경우도 가지급금 인정이자 계산하나요?2. 대표자의 가지급금과 가수금은 상계 가능한가요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무탁월한풍뎅이207세무대리인 대행업무 궁금한 점 문의드립니다.세무대리인이 법인사업자 등기부등본과 인감증명서를 위임장을 받아가면 대리 발급 가능한지 궁금합니다. 상세한 답변 부탁드립니다.1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무충분히생기있는천재법인사업장 24년 12월퇴사자 25년 2월 퇴직소득 지급시24년 12월퇴사자 25년 2월 퇴직소득 지급시 퇴직소득지급명세서 이번주에 제출시 1%가산세가 있다고 하는데가산세를 어디에 매기면 되나요?? 26년 3월 법인세 신고시 (25년도) 반영하면 될지 아니면 올해 신고했던 법인세 수정을 해야하는지 문의드립니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무bbaekk임원퇴직금 한도초과 DC형 질문드립니다.중간정산 사유로 퇴직금 중간정산하였습니다.퇴직금 약 4억정도 나왔는데 여기서 3억은 한도 내 1억은 한도초과입니다.은행에 4억에 대한 퇴직금원천징수영수증을 제출하여 4억에 대한 퇴직소득세 제외한 후 지급받았습니다.1억에 대해서 회사에서 근로소득으로 신고했습니다. 여기까지 하란대로 한건데..보니까 은행에서 3억에 대해서만 임원에게 주고 나머지 1억은 법인 통장으로 입금 후법인은 1억을 다시 임원에게 입금해주면서 근로소득세 과세 퇴직급여 1억 비용 차감.맞나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무기억기억법인사업자 관련 비용처리 문의드립니다.안녕하세요법인등기부등본상 감사 분에게교통비,활동비관련해서 고마움에 30만원정도 지급하려고합니다.근로자로는 안되어있고 등기상감사인대 30만원정도 지급된 금액에대해서 회사에서 비용처리가 가능할지 증빙이 필요할게있는지 궁금합니다2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무되알진앵무새13마이너스 세금계산서 누락시 법인세 수정신고 문의24년 12월에 매입 차변)원재료 3,000,000원 부가세대급금300,000원/ 대변) 외상매입금 3,300,000원 으로 결산마감을 끝냈는데, 25년 3월에 24년날짜로 전액 마이너스가 되어 수정세금계산서가 발급되었다는것을 알게되었습니다 24년 법인세 수정신고를 할때, 원재료 300만원 손금불산입하고, 25년도에는 차변)외상매입금330만원/ 대변) 전기오류수정이익(영업외)300만원 부가세대급금 30만원으로하고 세무조정은 익금불산입300만원 하면 되나요? 아니면 부가세대급금에 대해서도 세무조정을 해줘야되나요? 하나하나 상세히 알려주시면 감사하겠습니다2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무무조건행복한칠면조임직원 골프 라운딩 및 스크린 골프장 복리후생비 처리당사 임직원 외 외부인과 함께 골프를 치지 않았다는 가정하에 질문 드립니다.1. 임직원 당일 워크샵의 일정으로 골프를 치는 임직원들은 골프 일정을 그 외 임직원들은 문화생활 일정을 한 후 다같이 모여서 저녁 식사를 할 예정으로 이때, 일부 임직원들이 사용한 골프비는 복리후생비 처리 가능한지 문의드립니다.2. 일부 임직원 삼삼오오 모여 스크린 골프장 또는 라운딩을 갔을경우 복리후생비 처리 가능한지 문의드립니다.이때, 일부 임직원은 각 사업부 사업부서장, 여러 사업부들 중 한 사업부 임직원, 대표님과 영업본부장, 대표님과 한 사업부, 대표님과 일부 임직원 등에 해당됩니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무되알진앵무새13마이너스 매입세금계산서 누락시 법인세 수정신고24년 12월에 매입 차변)원재료 3,000,000원 부가세대급금300,000원/ 대변) 외상매입금 3,300,000원 으로 결산마감을 끝냈는데, 25년 3월에 24년날짜로 전액 마이너스가 되어 수정세금계산서가 발급되었다는것을 알게되었습니다 24년 법인세 수정신고를 할때, 원재료 300만원 손금불산입하고, 25년도에는 차변)외상매입금330만원/ 대변) 전기오류수정이익(영업외)300만원 부가세대급금 30만원으로하고 세무조정은 익금불산입300만원 하면 되나요? 아니면 부가세대급금에 대해서도 세무조정을 해줘야되나요? 하나하나 상세히 알려주시면 감사하겠습니다1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무총명한홍관조4계약금까지만 지급한 독점적 특허사용권을 양도하는 경우 계정과목이 궁금합니다.특허를 가진 법인과 독점적 사용권 거래를 맺었습니다. 독점적 특허사용권이 1000만원이면 계약금으로 200만원만 지급한 상태인데 이렇게 계약금까지 지급한 독점적 특허사용권을 양도하는 경우에 이 양도매출은 어떤 계정과목을 써야하나요?상품매출이나 제품매출은 아닌 것 같은데 어떻게 처리하는지 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요