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기발한비버16924.03.28
가지급금 인정이자 계산 여부 확인부탁드립니다.회사에 차입금, 이자비용이 없다면 가지급금 인정이자 계산 안해도 되는건가요?특수관계인한테 가지급금있으면 하는거라고 알고있었는데...
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밝은참밀드리25224.03.28
더존 법인세 납부세액 처리 질문입니다.안녕하세요 22년도 법인 신고를 다 끝내고 제가 깜빡하여 법인세 분개를 하지 못했습니다.... 원래라면22.12.31 - 법인세 등 xxx / 미지급 세금 xxx23.03.31 - 미지급 세금 xxx / 보통예금 xxx 이런식으로 처리를 했어야 하는데 전기에 분개가 되어있지 않으니... 처리를 할 수 없네요... 이럴 경우에는 어떻게 분개 처리를 하면 좋을까요?? 일단 세금은 납부를 하셨습니다. 다행이 금액은 크지 않습니다.
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엉뚱한코알라20324.03.27
손익계산서상 손실기업은 소득조정(익금/손금) 후 산출세액 발생시 중소기업특별세액감면 적용이 가능한가요?안녕하세요.올해 저희 법인이 손익계산서상에서는 당기순손실이 발생하였습니다.법인세 소득조정을 통해 산출세액은 약 7천만원으로 (+)가 되었는데요,이경우 중소기업특별세액감면을 받을 수 있는지 궁금합니다.손실기업은 소득구분계산서 작성이 불가해서 중소기업특별세액감면이 적용불가하다는 의견이 있어서..자세하고 확실한 답변 부탁드립니다.감사합니다...!
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푸른칠면조17824.03.27
안녕하세요 저는 20년차 개인 사업자입니다안녕하세요 저는 20년차 개인 사업을 하고있어요 업종은 제조입니다, 지금 상태는 직원은 없고 연 3억정도 매출입니다 작년에 자료가 없다보니 세금이 엄청나왓어요 그래서 이번에 법인으로 전환하려 하는데 장단점 조언 부탁드려요
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신랄한코뿔소5724.03.27
법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.A법인 결산 중에 있는데A법인이 권리금을 지급하고 상가건물을 임차한 경우 해당 권리금은 지급수수료 비용처리 하면되나요?
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신랄한코뿔소5724.03.27
법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요23년 귀속 법인세 신고 검토중에있는데3만원 이하의 금액은 적격증빙 없어도 손금 산입 가능한가요?아니면 영수증이라도 있어야 손금 산입 가능한가요?
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엉뚱한코알라20324.03.27
당기순이익 결손법인이 소득조정 후 산출세액이 있을 경우 세액감면적용안녕하세요.저희 법인이 올해 당기순이익상에는 손실인데,법인세 소득조정을 통해 산출세액이 (+)금액이 되었습니다.이런 경우, 세액공제를 적용할 수 있나요?아니면 손익계산서상 결손법인은 소득조정 후 산출세액이 발생하더라도 세액공제 적용이 불가한가요?답변 부탁드립니다!
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신랄한코뿔소5724.03.27
법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.답변 감사드립니다.핸드폰대리점 A법인이 핸드폰대리점 B개인사업자로부터 받은 계약금 회계처리 시차) 보통예금 대) 선수금 또는 선수수익으로 말씀해주셨는데일반적으로 A법인이 B개인사업자로부터 받은 저 계약금은 어떤 목적으로 돈을 받은 것인가요?
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신랄한코뿔소5724.03.27
법인세 신고 관련해서 질문이 있어 글을 남깁니다.안녕하세요.법인 결산 중에 있는데 한가지 궁금한 사항이 있어 글을 남깁니다.상황)핸드폰 대리점인 A법인이 새로운 핸드폰 대리점인 B개인사업자로부터 계약금을 지급받았는데해당 금액은 어떻게 회계처리해야할까요?
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쾌활한악어10024.03.27
가지급금 인정이자를 두번 처리 했을 경우작년에 가지급금 인정이자 계상을 하고 재무제표에 미수수익도 계상하고또, 세무조정으로 미수수익을 상여처분 하였습니다올해 법인세 신고시 작년에 넘어온 미수수익 금액은 차 >전기오류수정손실 / 미수수익 으로 처리하고 전기오류수정손실은 세무조정으로 처리해도 될까요?
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