세금·세무
법인세
- 법인세세금·세무새침한거북이270경조사비 건당 비용인정금액이 궁금하네요경조사 비용으로 회사에서 현금으로 지출할 경우 건당 금액이 20만원까지는 인정되는걸로 아는데 거래처에 상품권으로 지급할경우 얼마까지 인정되는지 궁금하네요3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무유능한홍학57특허등록비용 추가 정산으로 발생한 비용 고정자산 등록 문의특허법인의 정산 누락으로 2024년도에 등록된 특허의 등록 비용 11만원을 추가로 청구 받았습니다.원래 등록비는 특허권 자산으로 처리해야 하는데, 이와 같은 경우에 수수료로 당기 비용 처리해도 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무후련한도마뱀136투자조합수익 계정과목은 어떤 경우 사용하는 건가요?계정과목에 투자조합수익이란 계정과목이 있는데 어떤 경우 사용하는 건가요?투자조합에 출자하여 수익이 발생해 최종적으로 출자 원금+a를 배분받은 경우 a부분에 대해 사용하는 것인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무후련한도마뱀136신기술조합의 원천징수세액은 출자조합원의 선납세금이 되는 건가요?법인에서 신기술조합에 출자를 했습니다.조합이 해산하면서 원금과 수익금을 배분하여 지급해주었는데요.출자자별 배분명세서에 이자소득 원천징수세액이 기재되어 있고 배분액에서 원천세액을 제하고 지급을 받았습니다.수익금이 회수수익과 이자소득으로 구성되어 있어서 아마도 이자소득에 대해 원천징수를 한 것 같은데요.출자원금과 수익을 배분받은 출자조합원(법인)이 회계세무처리를 할 때 이 원천세액은 선납세금으로 하여 나중에 법인세에서 기납부세액으로 공제 받는 것인지요?아니면 조합에서 예금이자등을 받으면서 조합이 납부한 원천세액으로 "조합"의 선납세금이 되는 것인가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무얌전한무당벌레46법인사업자에서 대표장명과 다른 이름으로 입금을 해주었는데 문제가 될까요?법인사업자인 업체에서 제3자인 사람의 이름으로 입금 후 세금계산서 발행을 요청하는데 현금반환 후 사업자명으로 재입금하라고 해야할까요? 아니면 그냥 수금처리 후 해당 사업자로 세금계산서 발행해도 될까요?3명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무꽤향기로운개그맨임차인-법인사업장/임대인-개인이번에 사무실 이사를 하려고 하는 법인사업장입니다. 오피스텔로 되어 있으며, 30평대이며, 월세로 임차료를 납부할 예정입니다. 임대인은 사업자 등록이 안된 개인이며(사무실 여러개를 가지고 있다고 하는데, 사업자등록이 안되어 있다고 합니다.)할 생각도 없다고 합니다. 이 경우, 사무실 임차 계약서, 이체 영수증 밖에 없는데, 어떻게 처리를 하면 좋을까요? 다른 세금 신고 의무가 있을까요? 제가 알기로 증빙없이 송금을 하면 그 금액의 2%가산세가 법인세 신고시 발생한다 하는데, 어찌해야 좋을지 모르겠습니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무의로운천인조223법인 리스차량 감가상각비 한도초과 (기타사외유출) 된 금액을 다음 해 손금산입시 소득처분이 궁금합니다.법인 리스차량 감가상각비 한도초과 (기타사외유출) 된 금액을 다음 해 손금산입시 소득처분이 궁금합니다.업무사용 100%의 2024년에 리스차량 감가상각비가 800만원 초과하여 한도 초과된 금액을 기타사외 유출로 손금불산입 하고, 업무용승용차비용명세서에 이월금액으로 반영하여 신고를 작성하였습니다.2025년에 한도 초과로 이월된 금액을 손금 산입할 경우 손급산입 소득처분을 어떻게 하면될까요?2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무제법즉흥적인공룡1분기 미지급한 임대료 일괄 지급시에도 부가세환급 가능한지.임대인/임차인 : 양측다 법인입니다. 임차인인 제가 1인 법인창업후 현재까지 무실적 상황입니다기존에 1-3월 임대료 관련 세금계산서는 발행되었으나올해 임대료를 지급 못하였고 사무실을 내놧습니다.(24년 12월 사용분부터) 현재 새로운 임차인을 구하여서 현 임대차 계약을 종료하려합니다. 이경우 기존에 지급하지 못한 1-3월 임대료를 일괄지급하면 부가세 환급이 가능한지요?4명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무제법신비로운애플파이법인이 대여금을 빌려주고 지급받은 이자에 대한 원천징수대여금을 빌려주고 지급받은 이자에 대해서는비영업대금의 이익으로 25프로를 징수해야하는 것은 알고 있습니다.다만, 대여한 법인이 원천징수를 하지 않고 이자를 지급했다면당사에서 원천세 신고시 원천징수이행상황신고서의 부표-법인원천/내국법인-비영업대금의 이익에 기표하여 신고하면 되는지가 궁금합니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 법인세세금·세무ㅎ.ㅎ.ㅎ회사에 대관료 매출세금계산서로 발행현금영수증 말고 매출 세금계산서로 발행 해줘도 되나요?계정과목은 무엇으로 잡아야 되나요?보통예금으로 들어와서 들어온날 기준으로 잡아도 상관없겠죠1명의 전문가가 답변했어요