세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무겁나자극적인산호간이과세자 현금영수증 발행 시 부가율간이과세자는현금영수증 발급해줄때 공급대가로 발행하면되나요?부가세를 몇%로 세금으로 적용해야할까요?세금계산서 발급 불가능 간이과세자 입니다.간이과세 음식점업입니다.공급가액이 362,000원 일때 부가세를 얼마를 적용해야할까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무다소자존감높은가수현금영수증 취소발행을 해야했는데 못했습니다.업종은 자동차판매업이고 법인사업자입니다.이런경우 -1같은 사람한테서 6월 +100만원 매출, 7월 -100만원 매출(6월 매출취소)8월 +130만원 매출(최종 매출금액) 발생했습니다.6월, 8월은 맞게 신고를 했습니다.근데 7월에 현금영수증 취소발행을 안했습니다. 이런경우 부가세 신고할떄 기타매출로 -100만원을 하고 2기 예정 신고해도될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무와일드한누에부가세신고시 수출 있을경우 문의드립니다수출신고필증에 환율 USD 1,385.02 신고가격 $18,050(25,000,000원)으로 기재되어있는데수출실적명세서 작성시 1,385.02*18,050=24,999,611원으로 금액 차이나서 오류 뜨는데이 경우에는 임의로 신고가격을 조절해줘야하나요? 아니면 환율을 조절해줘야하나요? 아니면 강제마감해야하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무잘웃는할미새261포럼에 참여하여 발생한 입장료는 매입세액 공제가 될까요?포럼은 저희가 판매하는 제품의 테마와 관련된 포럼입니다.입장료가 발생했는데 부가세 공제가 가능할까요?아니면 사업무관비용으로 보는게 맞을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무영원히딱딱한자칼하우스세금계산서1억 부가세환급애4백만 부부가세천요구하우스설지 견적는1억 1천 세금계산서 1억 부가세 인건비 영세 포함 설치업자가 부가세1천만 세금3백만 요구하는데 실제 부가세8천부가세8백만 환급3백2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이부가세신고시 수출실적명세서 관련 문의(질문)구글 애드센스 매출(수출매출)있어서, 부가세신고서 마감시에 수출실적명세서를 첨부하라고 뜨는데, 첨부하는게 원칙인가요,,,?전담당자가 해논거보니까, 그냥 안내고 강제마감해서 제출해왔더라구요,,1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무눈에띄게유능한오이냉국간이과세자 부가세 종합소득세 가산세안녕하세요, 세무사님.본인은 현재 대학병원 연구원으로 근무하면서 기타소득을 연 3800만원의 소득이 있습니다. (4대보험 미가입)24년도 1-12월까지 중고거래 플랫폼을 통해 중고물품을 개인에게 구매 후 개인에게 판매하는 방식으로4700여만원의 매출을 올렸습니다.상기 건에 대해 작년 부가세 및 소득세 신고를 못해 기한 후 신고를 해야하는 상태인데요,매출액 - 4700여만원매입액 - 2000여만원 입니다.사업자등록을 하지 않고 리셀을 하여 가산세를 내야된다는 세무서 안내를 받아, 부랴부랴 간이과세자로 사업자 등록을 마친 상태입니다.매출액이 4800만원미만이라 부가세는 없으므로 내야할 가산세는 사업자등록증 없이 발생된 매출의 0.5%만 납부하면 되는걸까요?추가적으로 기타소득자라 매년 종소세 신고를 하는데 추가로 종소세 신고가 가능한지 문의드립니다.2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무새잡아오는고양이개인사업자 부가가치세 신고 관련 문의개인사업자인 수임처의 폐업 부가세 신고를 해야하는데요,1. 다음과 같이 매출세금계산서 발행건이 4건인데, 그럼 경감세액란에서 전자세금발급금액에 4*200=800원 작성하는게 맞을까요? 개인발급분은 처음봐서, 포함해도 되는건지 모르겠습니다.2. 그리고 홈택스에서 전자신고할건데, 그럼 경감세액란에서 저 전자고지란에 10000원 작성하는거에 대상이 안되나요?1기확정신고시에 저 란이 공란이 되어있네요.1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무제일소중한타이거폐업사업자에게 수정세금계산서를 발행했습니다 이럴때 어떻게 처리해야하나요세무대리인입니다수정세금계산서를 8/11발행하셨는데 거래처가 임 7/10에 폐업한 곳이였습니다이럴경우에 부가세 신고를 어떻게 진행을 하고 대표님께 수정세금계산서를 어떻게 수정하라고 해야하나요,,2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무의젓한참밀드리250영세율 수정세금계산서 발급한 경우 부가세부속서류에 추가해야하나요?기존에 구매확인서에 의한 영세율 세금계산서를 발급하였으나, 반품건이 확인되어 반품금액만큼 영세율 수정세금계산서를 발급하였습니다.당초 구매확인서에 의한 영세율세금계산서 발급시기에는 부가세 부속서류를 구매확인서전자발급으로 첨부하였으나,이번 수정세금계산서 발급시에는 구매확인서등과 같은 증빙자료는 따로 존재하지 않는데 부가세 신고시에 영세율 수출관련 부속서류를 작성해야할까요?작성해야한다면 회계 프로그램 입력시에 어떤 서류에 작성해야할지 문의 드립니다.위하고프로그램 부속서류에는 수출실적명세서, 영세율첨부서류제출명세서, 내국신용장/구매확인서전자발급, 영세율매출명세서 등이 있습니다.1명의 전문가가 답변했어요