세금·세무
부가가치세
- 부가가치세세금·세무진짜로조화로운소라게건물/토지 포괄양수도시 매매계약서건물하고 토지를 매매하고 각각의 매매계약서를 작성하였습니다. 매매 성격이 포괄양수도입니다.건물분에 대해서는 특약에 포괄양수라고 명시하였는데요, 토지분은 일반 매매계약서처럼 작성을 하였습니다. 혹시 토지에도 특약에 '포괄양수도'를 기재해야할까요? (토지는 면세라 부가세 영향이 없는걸로 알고 있습니다..) 세무상 나중에 문제가 없을까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무살가운나팔새211영세율 부가가치세 신고 방법을 문의드립니다.외국 플랫폼에서 외화를 정산 받고 있는데요,1. 정산서에 적힌 정산 외화를 입금 당시 환율로 환산한 원화를 매출로 써야하는지2. 실제 통장에 입금된 외화를 입금 당시 환율로 환산한 원화를 매출로 써야하는지 궁금합니다.정산서에 적힌 정산 외화보다 실제 통장 입금된 외화(실수령액)이 적기에 실제 통장 입금된 외화를 매출로 인식하는게 맞지않는가 싶은데 혼란스럽습니다. 감사합니다!!1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무일반적으로핫한오리너구리월세집 인스타 사업자 등록 (미디어컨텐츠)현재 살고 있는집은 전입신고가 안돼서월세집인 부모님 댁으로 사업자 내려고 하는데집주인 허락없이 가능한가요?인스타에서 프리랜서로 미디어 컨텐츠 제작만 합니다4명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무눈부신치와와외국법인(중국)에게 제공한 용역 영세율 적용 가능한지 문의드립니다.안녕하세요 세무사님,외국법인(중국)에 용역을 제공하였습니다.**용역제공은 외국인이 국내로 입국하여, 국내에서 외국인에게 제공된 것입니다.국내법인(방송사)와 공동계약하였고 중국법인에게 (산업분류코드 59120 영화, 비디오물 및 방송 프로그램 제작 관련 서비스업) 용역제공 후 대금은 원화로 수취하였습니다.이런 경우 부가세 영세율 적용가능한가요?아니면 과세 적용하여야하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무눈부신치와와국외 제공한 용역에 대해 부가세 영세율 적용가능한지 문의드립니다.안녕하세요 세무사님,외국법인(중국)에 용역을 제공하였습니다.국내법인(방송사)와 공동계약하였고 중국법인에게 (산업분류코드 59120 영화, 비디오물 및 방송 프로그램 제작 관련 서비스업) 용역제공 후 대금은 원화로 수취하였습니다.이런 경우 부가세 영세율 적용가능한가요?아니면 과세 적용하여야하나요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무현재도야망이넘치는포도잼임차인이 중간에 폐업하면서 세금계산서원래 한전에서 20만원 가량의 전기료가 나와서 그걸 임차인에게 받아서 한전에 대납을 해주고 있었거든요 (당연히 세금계산서 발급해줬습니다) 그런데 이번에 임차인이 중간에 폐업을 하면서 전기료 15만원을 받고 5만원을 저희측에서 부담해서 한전에 20만원을 납입하려고 하는데 이 15만원에 대해서 임차인에게 하던대로 세금계산서를 빌급해줘도 될까요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무슬기로운검은꼬리63대손세액공제 분할 공제가 가능한가요?2020년 12월 31일 매출채권 11억(부가세 1억)2022년 8월 3억3천 회수했습니다.대손세액공제 시기는 별도의 회수기일이 없었다면 세금계산서 발행일 기준 2년이 지나는 때의 다음날이 속하는 확정 신고기간즉 2023년 1월 1일이 속하는 확정 신고기간인 2023년 4월 1일~2023년 6월 30일 신고기간에 신고가 가능한게 맞을까요?또한 대손세액공제를 분할하여 공제가 가능한가요? 2년이 지난 대손세액공제 7천만원 중 23년 1기 확정 2천만원, 23년 2기 확정 1천만원, 24년 1기 확정 2천만원,25년 2기 확정 2천만원이런식으로도 공제가 가능한가요?1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무향기로운아비197거래처 운송비 선결제(카드결제) 저희가 매입 증빙 받아야하나요?거래금액 330,000원운송비 22,000원총 352,000원 발생됐습니다.원래 거래목적은 거래금액 330,000원만 정산이 되어야하는데,운송비도 같이 정산해줬습니다.운송비는 거래처에서 직접 카드결제한건데저희가 매입받을때는 330,000원만 받으면 되는지,운송비까지 해서 352,000원 받아야 하는지 궁금합니다.(운송비도 저희가 대줘야 하는 금액이 맞는데, 실결제는 거래처 카드로 선결제가 된거라 저희가 매입받을때 운송비도 매입세금계산서 받아야 하는지 궁금합니다)2명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무제일소중한타이거렌터카업 조기환급 신고로인해서 헷갈립니다ㅜㅜ 부가세 도와주세요예를들어 7월 8월은 조기환급 신고를 했고, 첫사업년도라서 예정고지 미만 신고의무 없음이 나왔습니다 그러고 지금 11월에 또 조기환급을 신고예정인데 이렇게 되면 부가세는 어떻게 신고를 해야하나요?,, 9월분은 어떻게 되나요?,,,,1명의 전문가가 답변했어요
- 부가가치세세금·세무궁그미궁금이플랫폼 이용료 매입액 지연발행 시 가산세안녕하세요, 사업자 운영에 정보가 부족한 상태라 질문드립니다..개인사업자이고 중개 플랫폼을 이용하고 있는데 여기서 플랫폼 서비스 10월 이용료(매입액)의신고 금액이 잘못되어서 (0원) 12월에 신규발행 (실제 10월 이용료만큼)하고제쪽에 발생할 가산세도 플랫폼 부담으로 별도 입금해준다고 하더라구요10월분 부가세신고는 1월에 하는걸로 알고있는데제가 아직 매입신고를 하지 않았어도 플랫폼쪽 매입 지연신규발행했는 것도 이용자(사업주) 가산세가 나오나요?직접하려고 했는데 모르는 부분이 너무 많아 세무사님이 필요하긴 하네요..1명의 전문가가 답변했어요